1.在编制现金预算的过程中，可作为其编制依据的有（　）。

2.甲公司拟投资一个项目，需要一次性投入100万元，全部是固定资产投资，没有投资期，假设没有利息，投产后每年净利润为110000元，预计寿命期10年，按直线法提折旧，残值率为10%.适用的所得税税率为25%，要求的报酬率为10%.则下列说法中正确的有（　）。

3.下列关于股票增值权模式的说法中，正确的有（ ）。

4.下列各项中不属于企业应收账款成本内容的是（）｡

5.下列各项中属于财务绩效定量评价申评价企业资产质量基本指标的有( )

6.相对于增量预算法编制而言，零基预算法编制工作量更大。（）

7.某企业年需用甲材料540000千克，订货提前期（原材料的在途时间）为6天，经济订货批量为90000千克，预计每天的最大耗用量为1800千克，预计最长订货提前期为8天，一年按照360天计算，则下列说法中正确的有（）。

8.某企业2015年和2016年的销售净利率分别为7%和8%,资产周转率分别为2和1.5,两年的资产负债率相同,与2015年相比,2016年的净资产收益率变动趋势为( )

9.某企业本月支付当月货款的60％，支付上月货款的30％，支付上上月货款的10％，未支付的货款通过“应付账款”核算。已知7月份货款20万元，8月份货款为25万元，9月份货款为30万元，10月份货款为50万元，则下列说法正确的有（）。

10.某公司股票在某一时点的市场价格为30元，认股权证规定每股股票的认购价格为20元，每张认股权证可以购买0.5股普通股，则该时点每张认股权证的理论价值为（）。

11.下列指标中，其数值大小与偿债能力大小同方向变动的是（  ）。

12.如果企业速动比率很小，下列结论不成立的是（）。

13.下列各项中，不能作为无形资产出资的是（　）。

14.权证持有人在到期日前,可以随时提出履约要求,买进约定数量的标的股票的权证为（）｡

15.甲企业于本年年初从租赁公司租入一套专用设备，该设备价值100万元，预计可以使用6年，与租期相等。租赁期满时预计残值为4万元，归甲企业所有。租金于每年年末支付，假定基准折现率为10%，则每年的租金为（　）万元。

16.下列各项中，属于衍生金融工具的有（　）。

17.现金的周转过程主要包括（　）。

18.企业税务风险管理是为避免企业多缴税所采取的管理对策和措施，应由财务部做出决策并负责督导。（）

19.现金循环周期的变化会直接影响所需营运资金的数额。一般来说,下列会导致营运资金数额变小的是( )

20.内部银行统筹具有的职能有（）。