证券从业资格

1.甲和乙之间因加工承揽合同发生纠纷。甲向A市基层法院提起诉讼，下面关于诉讼程序的说法中正确的有（）。

多选题

A. 若本案事实清楚、权利义务关系明确。争议不大则可以适用简易程序审理~||~若本案适用简易程序审理，则双方当事人可就开庭方式向人民法院提出申请，由人民法院决定是否准许~||~若本案已经按照普通程序审理了，则在开庭后仍可转为简易程序~||~若本案适用简易程序审理，经当事人双方同意，可以采用视听传输技术等方式开庭

2.在设立外资企业时，外国投资者以专有技术作价出资，该专有技术的作价金额不得超过外资企业注册资本的20％。

判断题

3.根据我国证券法律制度的规定，下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的有（）。

多选题

A. 发行对象不超过10名~||~发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%~||~上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除~||~上市公司的现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查

4.甲公司与乙公司于2001年5月20日签订了设备买卖合同，甲为买方，乙为卖方。双方约定：（1）由乙公司于10月30日前分二批向甲公司提供设备10套，价款总计为150万元；（2）甲公司向乙公司给付定金25万元；（3）如一方迟延履行，应向另一方支付违约金20万元；（4）由丙公司作为乙公司的保证人，在乙公司不能履行债务时，丙公司承担一般保证责任。合同依法生效后，甲公司因故未向乙公司给付定金。7月1日，乙公司向甲公司交付了3套设备，甲公司支付了45万元货款。9月，该种设备价格大幅上涨，乙公司向甲公司提出变更合同，要求将剩余的7套设备价格提高到每套20万元，甲公司不同意，随后乙公司通知甲公司解除合同。1月1日，甲公司仍未收到剩余的7套设备，从而严重影响了其正常生产，并因此遭受了50万元的经济损失。于是甲公司诉至法院，要求乙公司增加违约金数额并继续履行合同；同时要求丙公司履行一般保证责任。要求：根据上述事实及有关法律规定，回答下列问题：（1）合同约定甲公司向乙公司给付25万元定金是否合法？说明理由。（2）乙公司通知甲公司解除合同是否合法？说明理由。（3）甲公司要求增加违约金数额依法能否成立？说明理由。（4）甲公司要求乙公司继续履行合同依法能否成立？说明理由。（5）丙公司在什么条件下应当履行一般保证责任？

填空题

5.王某、刘某共同出资设立了甲有限责任公司，注册资本为10万元，下列关于甲公司组织机构设置的表述中，不符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 甲公司决定不设董事会，由王某担任执行董事~||~甲公司决定不设监事会，由刘某担任监事~||~甲公司决定由执行董事王某兼任经理~||~甲公司决定由执行董事王某兼任监事

6.根据增值税法律制度的规定，增值税一般纳税人支付的下列运费中，不允许计算抵扣进项税额的是（）。

单选题

A. 销售应税商品支付的运输费用~||~外购装修办公楼的钢材支付的运输费用~||~外购生产用设备支付的运输费用~||~外购生产用免税农产品支付的运输费用

7.本票的持票人未在法定提示期限内提示见票的，则丧失对特定票据债务人以外的其他债务人的追索权，该特定债务人指（）。

单选题

A. 出票人~||~背书人~||~被背书人~||~保证人

8.根据公司法律制度的规定，可以担任上市公司独立董事的是（）。

单选题

A. 公司董事的闺蜜甲~||~为上市公司提供咨询服务的乙~||~现持有公司1%已发行股份的丙~||~现持有公司5%股份的丁公司

9.根据我国政府采购法律制度的规定，在招标采购中，出现（）情形之一的，应予废标。

多选题

A. 符合专业条件的供应商或者对招标文件作实质响应的供应商不足3家的~||~出现影响采购公正的违法、违规行为的~||~投标人的报价均超过了采购预算，采购不能支付的~||~因重大事故、采购任务取消的

10.世界银行贷款粮食流通项目投产后的2014年1月1日至2015年12月31日，世界银行贷款粮食流通项目投产后的应税服务免征增值税。（）

判断题

11.有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前30日通知其他合伙人。（）

判断题

12.下列各项中，不属于经济法主体权利义务的特殊性的是（）。

单选题

A. 权利义务的配置上，存在“不均衡性”~||~法律规范分布上，存在权力规范和义务规范在主体分布上的“倾斜性”~||~权利与义务的对应程度上，经济法主体的权利义务具有“不对等性”~||~权利与义务属于经济法律关系的内容

13.下列有关企业所得税免税收入的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 国债利息收入属于免税收入~||~符合条件居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益属于免税收入~||~财政拨款收入属于免税收入~||~符合条件的非营利组织的收入属于免税收入

14.根据外汇管理法律制度的规定，下列表述中，正确的是（）。

单选题

A. 资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，必须经外汇管理机关批准~||~依法终止的外商投资企业，清算、纳税前，可以向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出~||~资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门以及外汇管理机关批准的用途使用~||~资本项目外汇支出，凭有效单据以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付，不必经外汇管理机关批准

15.根据合伙企业法律制度的规定，下列情形中，属于有限合伙人当然退伙的有（）。

多选题

A. 作为有限合伙人的自然人死亡~||~有限合伙人个人丧失偿债能力~||~有限合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行~||~作为有限合伙人的自然人在有限合伙企业存续期间丧失民事行为能力

16.下列各项中，应界定为国有资产的有（）。

多选题

A. 由国家事业单位提供担保，完全用借入资金创办的全民所有制企业，其收益积累的净资产~||~全民所有制企业接受馈赠形成的资产~||~全民所有制企业从税后利润中提取的公益金~||~全民所有制企业工会用企业按国家规定拨付的工会活动经费结余购建的资产

17.在未核发土地使用证书的情况下，城镇土地使用权的拥有人可以暂不缴纳城镇土地使用税，待核发土地使用证书后再补缴。（）

判断题

18.根据外商投资企业法律制度的规定，合作企业在召开董事会会议或者联合管理委员会会议，应当在会议召开前的一定期限内通知全体董事或者委员。该期限为（）。

单选题

A. 10天前~||~15天前~||~20天前~||~30天前

19.根据《行政处罚法》的规定，下列各项中，不属于行政处罚种类的是（）。

单选题

A. 记过~||~罚款~||~行政拘留~||~没收违法所得

20.上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由（）的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事（）通过。

单选题

A. 过半数过半数~||~半数以上半数以上~||~半数以上过半数~||~过半数半数以上