证券从业资格

1.经营者能够证明所达成的协议属于－定条件的，可被《反垄断法》豁免，这些情况包括（）。

多选题

A. 固定商品价格的~||~为实现节约能源、保护环境、救灾救助等社会公共利益的~||~因经济不景气，为缓解销售量严重下降或者生产明显过剩的~||~为改进技术、研究开发新产品的

2.根据合伙企业法律制度的规定，下列各项中，表述正确的有（）。

多选题

A. 合伙企业分为普通合伙企业和有限合伙企业~||~普通合伙企业由普通合伙人组成，合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任~||~有限合伙企业中至少有1名普通合伙人~||~有限合伙企业中，合伙人对合伙企业债务承担有限责任

3.下列各项中，不符合《仲裁法》规定的有（）。

多选题

A. 仲裁实行自愿原则~||~仲裁一律公开进行~||~仲裁不实行级别管辖和地域管辖~||~当事人不服仲裁裁决可以向人民法院起诉

4.甲有限责任公司共有股东4人，股东刘某为公司执行董事。在公司章程无特别规定的情形下，刘某可以行使的职权是（）。

单选题

A. 决定公司的投资计划~||~否决其他股东对外转让股权行为的效力~||~决定聘任公司经理~||~决定公司的利润分配方案

5.根据《个人独资企业法》的规定，下列关于个人独资企业解散的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 个人独资企业解散，只能由投资人自行清算~||~个人独资企业解散，只能由债权人申请人民法院指清算人进行清算~||~投资人自行清算的，应当在清算前15日内书面通知债权人，无法通知的，应当予以公告~||~债权人应当在接到通知之日起30日内，未接到通知的应当在公告之日起60日内，向投资人申报债权

6.甲、乙、丙为某合伙企业的合伙人。该合伙企业向丁借款15万元，甲、乙、丙之间约定，如果到期合伙企业无力偿还该借款，甲、乙、丙各自负责偿还5万元。借款到期时，该合伙企业没有财产向丁清偿。下列关于该债务清偿的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 丁有权直接向甲要求偿还15万元~||~只有在甲、乙确实无力清偿的情况下，丁才有权要求丙偿还15万元~||~乙仅负有向丁偿还5万元的义务~||~丁可以根据各合伙人的实际财产情况，要求甲偿还10万元，乙偿还3万元，丙偿还2万元

7.根据企业所得税法律制度的规定，企业缴纳的下列税金中，不得在计算企业应纳税所得额时扣除的是（）。

单选题

A. 增值税~||~消费税~||~营业税~||~房产税

8.根据合同法律制度的规定，下列关于委托合同的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 无偿的委托合同，因受托人的一般过失给委托人造成损失的，委托人可以要求赔偿损失~||~原则上受托人有权转委托，不必征得委托人的同意~||~有偿的委托合同，因不可归责于受托人的事由，委托事务不能完成的，委托人有权拒绝支付报酬~||~委托人和受托人均可以随时解除委托合同

9.甲企业为增值税一般纳税人，2015年8月1日委托乙商场代销服装，当日签订了委托代销协议，9月1日向商场发出货物，10月1日收到商场的代销清单及销货款，11月1日按照合同规定向商场支付了代销手续费。对于此项业务，甲企业的增值税纳税义务发生时间是（）。

单选题

A. 2015年8月1日~||~2015年9月1日~||~2015年10月1日~||~2015年11月1日

10.下列关于增值税征收率适用的表述正确的有（）。

多选题

A. 一般纳税人销售旧货，按照简易办法依照4%征收率减半征收增值税~||~小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以外的物品，应按3%的征收率征收增值税~||~一般纳税人销售自己使用过的除固定资产以外的物品，应当按照适用税率征收增值税~||~一般纳税人销售自己使用过的不得抵扣但未抵扣进项税额的固定资产，售价不超过原值的免税

11.根据《公司法》的规定，可以担任公司董事、监事、高级管理人员的有（　）。

多选题

A. 张某患有精神病，不能完全辨认自己的行为~||~李某负有较大数额的债务，但已经清偿~||~王某曾担任因违法被吊销营业执照的企业的法定代表人，该企业自被吊销营业执照之日起已有4年，但未逾5年~||~钱某因贪污被判处刑罚，执行期满未逾3年

12.在破产程序中，债务人与债权人会议达成的和解协议发生效力后，应受和解协议约束的是（）。

单选题

A. 债务人~||~债务人的保证人~||~债务人的连带责任人~||~和解协议成立前产生的有财产担保的债权人

13.甲租赁乙的房屋，到期不支付租金，乙在其后l年内也没有追讨。对此下列情形符合规定的是（）。

单选题

A. 诉讼时效届满，乙没有丧失实体权利，但丧失胜诉权~||~甲l年后向乙支付租金，后甲以诉讼时效届满为由请求乙返还租金，法院应予支持~||~若乙向法院起诉，法院会主动审查诉讼时效是否届满，确认届满后会驳回乙的诉讼请求~||~甲乙可以协商将诉讼时效由1年变为2年

14.2019年5月15日,某股份有限公司依股东大会决议收购了本公司部分股份用于奖励公司职工。该公司现有已发行股份总额8000万股。下列关于该公司收购本公司部分股份奖励职工的表述中,符合我国《公司法》规定的是( )。

多选题

A. 公司可以收购的本公司股份不得超过400万股~||~公司可以收购的本公司股份不得超过800万股~||~公司用于收购本公司股份的资金可以从公司的税前利润中支出~||~公司收购的本公司股份应在2022年5月15日之前转让给职工

15.某上市公司董事涉嫌内幕交易，由于案情复杂，国务院证券监督管理机构在调查过程中，经其主要负责人批准，决定限制该董事的证券买卖30个交易日，该限制证券买卖的做法符合法律规定。（）

判断题

16.甲为加入A合伙企业需要一笔资金，于2003年3月5日向乙借款5万元，双方以书面合同约定；借款期限为2年；借款年利率为6%，2年应付利息由乙预先在借款本金中一次扣除；借款期满时甲一次偿还全部借款。丙为甲的保证人，与乙签订保证合同，约定丙承担一般保证责任，保证期间为自借款期满之日起1年，但未就保证担保的范围作约定。乙依约向甲交付借款。不久，甲加入A合伙企业。借款期满后，乙因经济业务欠A合伙企业4万元，因此向A合伙企业主张，就甲欠乙的借款与乙欠A合伙企业的债务在对等数额内抵销，但遭A合伙企业拒绝。随后，乙请求甲偿还借款，并要求丙承担保证责任。甲以资金不足为由拒绝还款，丙也拒绝承担保证责任。要求：根据上述情况和《合同法》、《担保法》、《合伙企业法》的有关规定，丙承担的保证责任范围应是什么？

填空题

17.下列行为中，属于代理行为的是（）。

单选题

A. 甲代替乙保管物品的行为~||~甲代替乙招待乙的朋友的行为~||~传达室的常大爷将甲寄给乙的信交给乙的行为~||~保险公司兼职业务员的揽保行为

18.根据《证券法》的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定终止其股票上市交易的有（）。

多选题

A. 不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正~||~股本总额减至人民币5000万元~||~最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利~||~对财务会计报告作记载，且拒绝纠正

19.根据《仲裁法》的规定，下列情形中，属于仲裁员审理案件时必须回避的有（）。

多选题

A. 是本案的当事人~||~与本案有利害关系~||~是本案当事人的近亲属~||~接受当事人的礼物

20.甲股份有限公司(以下简称甲公司)董事会由7名董事组成。某日，公司董事长张某召集并主持召开董事会会议，出席会议的共6名董事，董事会会议作出如下决议：(1)增选职工代表李某为监事;(2)为拓展市场，成立乙分公司;(3)决定为其子公司丙与A企业签订的买卖合同提供连带责任保证，该保证的数额超过了公司章程规定的限额。在讨论该保证事项时，只有董事赵某投了反对票，其意见已被记载于会议记录。其他董事均认为丙公司经营状况良好，信用风险不大，对该保证事项投了赞成票。出席会议的全体董事均在会议记录上签了名。乙分公司依法成立后，在履行与丁公司的买卖合同过程中与对方发生纠纷，被拆至法院。法院判决乙分公司赔付货款并承担诉讼费用。乙分公司无力清偿，丁公司转而请求甲公司承担责任。丙公司在其与A企业签订的买卖合同债务履行期届满后未履行债务，A企业要求甲公司承担保证责任。甲公司因承担保证责任而遭受严重损失。要求：根据《公司法》的规定，回答下列问题：(1)董事会会议决议增选职工代表李某为监事是否符合法律规定?简要说明理由。(2)丁公司请求甲公司承担责任是否符合法律规定?简要说明理由。(3)对于甲公司因承担保证责任而遭受的损失，与会董事应如何承担法律责任?

填空题