证券从业资格

1.甲公司与乙公司交易中获金额为100万元的汇票一张，出票人为乙公司，付款人为丙公司，汇票上有丁、戊两公司的保证签章，其中丁公司保证80万元，戊公司保证20万元。后丙公司拒绝承兑该汇票。根据《票据法》的规定，下列各项中，不正确的是（）。[2,

多选题

A. 甲公司在被拒绝承兑时只能向乙公司追索100万元~||~甲公司在被拒绝承兑时只能依据与乙公司的交易合同要求乙公司付款~||~甲公司只能分别向丁公司追索80万元、向戊公司追索20万元~||~丁公司和戊公司应当向甲公司承担连带责任

2.不论是自然人还是法人，只能投资设立一个一人有限责任公司，且该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。（）

判断题

3.个人独资企业不是企业法人，但有法定的主体地位，其表现是（）。

多选题

A. 有自己的名称和住所~||~有为法律所保护的财产~||~能独立承担民事责任~||~可依法申请贷款，取得土地使用权

4.普通合伙企业中不参加执行事务的合伙人未经执行人的同意,不得查阅合伙企业的账簿和其他有关文件。（）

判断题

5.甲有限责任公司2013年5月发生下列事实：（1）5月8日，甲公司向乙公司购买一批钢材，双方签订的合同约定：钢材总价款100万元；甲公司在合同签订后10日内支付定金20万元作为履行合同的担保；乙公司于合同签订后1个月内交付全部货物；甲公司于乙公司交付货物后10日内支付全部货款。5月16日，甲公司支付给乙公司10万元定金，乙公司接受并未提出异议。（2）5月20日，甲公司与丙公司的租赁合同到期，但丙公司尚未支付50万元到期租金。5月30日，因欠丁公司的债务到期，甲公司将其对丙公司的50万元的债权转让给丁公司，但未通知丙公司。（3）5月26日，甲公司所在地发生自然灾害，当地政府组织救灾募捐活动，甲公司当场承诺捐款20万元，但一直未履行。其后甲公司因业务不景气，欲撤销该项赠与。要求：根据合同法律制度的规定，甲公司是否有权撤销赠与？简要说明理由。

填空题

6.根据物权法律制度的规定，下列表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 当事人可以约定，债权转让的，担保该债权的抵押权不一并转让~||~抵押权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，抵押权消灭~||~抵押权设定前为抵押物的从物的（抵押物与从物属于一人所有），抵押权的效力及于抵押物的从物~||~抵押人承担担保责任后，只能向债务人追偿，不可以要求其他抵押人清偿其应当承担的份额

7.2010年2月,某外国公司(以下简称A公司)与我国一家有限责任公司(以下简称B公司)初步达成股权并购协议,拟将B公司改组为中外合资经营企业(以下简称C公司)｡协议要点如下:(1)B公司的注册资本由现在的600万美元,增至1000万美元,增加的出资全部由A公司认购｡其中现金出资300万美元,以机器设备作价100万美元｡(2)C公司的投资总额为2000万美元｡(3)在申请外商投资企业营业执照时,先缴付40万美元的新增注册资本｡(4)B公司原有50万元人民币的应收债权和100万元人民币的未到期银行贷款,均由C公司承继｡2010年3月,B公司召开董事会讨论并购协议｡B公司全体13名董事都出席了会议,有8名董事表示反对,有5名董事表示赞成,表示赞成的5名董事提议召开临时股东会审议｡在临时股东会上,由于代表40%表决权的股东表示反对,没有通过该并购协议｡要求:根据以上材料并结合法律规定,回答以下问题:(1)C公司是否可以享受外商投资企业待遇?说明理由｡(2)C公司的投资总额是否符合规定?说明理由｡(3)C公司的首期出资比例是否符合规定?说明理由｡(4)B公司原有的债权和债务均由C公司承继是否符合规定?说明理由｡(5)B公司的5名董事是否可以提议召开临时股东会?说明理由｡(6)B公司临时股东会没有通过该并购协议是否符合规定?说明理由｡

填空题

8.根据票据法律制度的规定，票据债务人基于票据本身存在的一定事由发生的抗辩，可以对抗任何持票人。该类事由有（）。

多选题

A. 票据债务人为无行为能力人~||~票据债务人的签章被他人假冒~||~票据背书不连续~||~票据上未记载出票地

9.因担保人过错而导致的担保合同无效的，担保人承担过错责任之后，关于是否可以向债务人追偿的说法正确的是（）。

单选题

A. 不可以~||~可以~||~视情况而定~||~反担保人有过错才可以

10.根据外商投资企业法律制度的规定，下列关于合营企业董事会的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 董事会由董事长、副董事长和董事组成~||~董事会负责合营企业的日常经营管理工作~||~董事会成员不得少于3人~||~董事会会议每年至少召开2次

11.根据我国证券法律制度的规定，下列各项中，属于欺诈客户行为的有（）。

多选题

A. 某证券公司利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息~||~证券公司从业人员不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件~||~证券公司从业人员挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金~||~证券公司从业人员未经客户的委托，擅自为客户买卖证券

12.债权人享有对债务人行为的撤销权,自债务人的行为发生之日起一定期限没有行使撤销权的,其撤销权消灭。该一定的期限为( )

单选题

A. 2年内~||~1年内~||~4年内~||~5年内

13.甲公司向乙公司订购了一套生产设备，双方签订的买卖合同中对设备的型号、规格、质量等做了明确约定，但未约定质量检验期间。甲公司收到设备后，因故一直未使用，亦未支付剩余货款。收到货物两年后，甲公司才开始使用该设备，却发现该设备的质量与合同约定不符。当乙公司要求甲公司支付剩余货款时，甲公司以设备质量不合格为由拒绝，并要求乙公司承担违约责任。下列关于甲公司权利义务的表达中，符合合同法律制度的规定有（）。

多选题

A. 因未在法定期间内提出质量异议，甲公司应当向乙公司支付剩余货款~||~虽未在法定期间提出质量异议，但因设备存在质量问题，甲公司有权拒付剩余货款~||~因设备质量不合格，甲公司有权要求乙公司承担违约责任~||~因未在法定期间内提出质量异议，甲公司无权要求乙公司承担违约责任

14.2008年1月1日，甲公司与乙银行签订1000万元最高额抵押合同，甲公司以自己的办公楼作抵押。2008年2月1日，乙银行办理了抵押登记，未约定债权确定期间。2009年5月1日，乙银行将对甲公司的债权转让给C银行（无其他约定），截止到2010年2月1日，甲公司累计共计向乙银行借款1300万，2010年3月1日乙银行要求甲公司还款，甲公司依法将办公楼拍卖，价款为1200万。根据合同法律制度的规定，下列表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 抵押权设立的时间为2008年2月1日~||~2010年2月2日之后，乙银行可以请求确定债权额~||~乙银行只对办公楼拍卖所得的1000元有优先受偿权~||~乙银行对甲公司的最高额抵押也一并转让给C银行

15.赵某、钱某、孙某和李某共同设立了一家普通合伙企业，钱某被委托单独执行合伙企业事务。钱某因重大过失给合伙企业造成了较大的损失，但自己并未牟取私利。为此，赵某、孙某和李某一致同意将钱某除名，并作出除名决议，书面通知钱某本人。对于该除名决议的下列表述中，正确的是（）。

单选题

A. 赵某、孙某和李某不能决议将钱某除名，但可以终止对钱某单独执行合伙事务的委托~||~如果钱某对除名决议没有异议，该除名决议自作出之日起生效~||~如果钱某对除名决议有异议，可以在接到除名通知之日起30日内，向人民法院起诉~||~如果钱某对除名决议有异议，可以在接到除名通知之日起30日内，请求工商行政管理机关作出裁决

16.甲、乙、丙拟设立一合伙企业，出资比例为4：4：2。合伙协议约定的利润分配和亏损分担的下列表述中，不符合《合伙企业法》规定的是（）。

单选题

A. 按4∶4∶2的比例分配损益~||~在合伙人之间平均分配损益~||~按3∶3∶4的比例分配损益~||~利润按3∶3∶4的比例分配，亏损由丙承担

17.某国有独资公司的董事长刘某，因违规操作造成公司国有资产特别重大损失被免职。根据企业国有资产法律制度的规定，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 刘某自免职之日起3年内不得担任国有资本参股公司的董事、监事、高级管理人员~||~刘某自免职之日起5年内不得担任国有资本控股公司的董事、监事、高级管理人员~||~刘某自免职之日起10年内不得担任国有独资公司的董事、监事、高级管理人员~||~刘某终身不得担任国有独资企业的董事、监事、高级管理人员

18.当事人约定的定金数额超过主合同标的额20％的，超过的部分，人民法院不予支持。（）

判断题

19.某国有独资公司的董事王某因违反规定造成公司国有资产重大损失被免职。根据企业国有资产法律制度的规定，下列有关王某任职的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 王某自免职之日起3年内不得担任国有资本参股公司的董事、监事、高级管理人员~||~王某自免职之日起5年内不得担任国有资本控股公司的董事、监事、高级管理人员~||~王某自免职之日起10年内不得担任国有独资公司的董事、监事、高级管理人员~||~王某终身不得担任国家出资企业的董事、监事、高级管理人员

20.某居民企业2010年度实现利润总额为800万元，假设无其他纳税调整事项。经税务机关核实的2009年度亏损280万元。已知企业所得税税率为25%，则该企业2010年度应缴纳的企业所得税额为（）万元。

单选题

A. 130~||~200~||~270~||~104