证券从业资格

1.根据我国《价格法》及相关规章的规定，下列各项中，属于价格违法行为的有（）。

多选题

A. 垄断低价、垄断高价~||~不执行政府指导价、政府定价~||~因清偿债务、转产、歇业降价销售商品~||~以低于成本价格销售季节性商品

2.甲、乙、丙、丁四人出资设立A有限合伙企业，其中甲、乙为普通合伙人，丙、丁为有限合伙人。合伙企业存续期间，发生以下事项：（1）7月，A合伙企业向B银行贷款100万元。（2）8月，经全体合伙人一致同意，普通合伙人乙转变为有限合伙人，有限合伙人丙转变为普通合伙人。（3）9月，甲、丁提出退伙。经结算，甲从合伙企业分回10万元，丁从合伙企业分回20万元。（4）12月，B银行100万元的贷款到期，A合伙企业的全部财产只有40万元。要求：根据《合伙企业法》的规定，分别回答以下问题：（1）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求合伙人甲清偿全部的60万元？并说明理由。（2）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求合伙人乙清偿全部的60万元？并说明理由。（3）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求合伙人丙清偿全部的60万元？并说明理由。（4）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求退伙人丁清偿全部的60万元？并说明理由。

填空题

3.下列各项中,在计算应纳税所得额时有加计扣除规定的包括( )

多选题

A. 企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用~||~创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资项目~||~企业综合利用资源~||~生产符合国家产业政策规定的产品~||~企业安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资

4.根据我国票据法律制度的规定，下列关于票据签章的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 银行承兑汇票承兑人的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章~||~支票的出票人和商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章，应为其预留银行的签章~||~商业汇票的出票人在票据上的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人、单位负责人或其授权的代理人的签名或者盖章~||~银行汇票的出票人在票据上未加盖规定的专用章而加盖该银行的公章的，票据无效

5.证券交易所的设立和解散，由中国证监会决定；证券交易所的总经理由证券交易所任免。（）

判断题

6.根据《反垄断法》的规定，反垄断执法机构对具有市场支配地位的经营者从事垄断高价和垄断低价行为，进行违法性认定时，无需考虑行为是否有正当理由。（）

判断题

7.白酒生产企业向商业销售单位收取的品牌使用费，是随着应税白酒的销售向购货方收取的，属于应税白酒销售价款的一部分。不论企业采取何种方式或以何种名义收取价款，均应并入白酒的销售额中缴纳消费税。（）

判断题

8.下列选项中，属于无效民事行为的有（）。

多选题

A. 恶意串通损害第三人利益的民事行为~||~行为人对行为内容有重大误解的民事行为~||~一方以欺诈手段使对方在违背真实意思的情况下所为的民事行为~||~违背社会公共利益的行为

9.投保人不得为无民事行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的人身保险，但下列选项中不受前款规定限制的是（）。

单选题

A. 雇主为雇员投保~||~企业为退休职工投保~||~学校为学生投保~||~父母为其未成年子女投保

10.根据证券法律制度的规定，下列有关代销制度的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式的，应当采用代销方式~||~证券的代销期限最长不得超过60天~||~股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量80%的，为发行失败~||~公募基金份额的发售，应当委托证券公司代销

11.下列关于经济法渊源的表述，正确的有（）。

多选题

A. 宪法是国家的根本大法，由全国人民代表大会制定，具有最高的法律效力~||~法律由全国人民代表大会及其常务委员会制定，其效力仅次于宪法~||~法规包括行政法规和地方性法规，效力次于宪法和法律~||~规章由省、自治区、直辖市和较大的市的人民政府制定，证监会无权制定规章

12.根据合同法律制度的规定，下列各项中，属于无效合同的有（）。

多选题

A. 因欺诈而订立的不损害国家利益的合同~||~因欺诈而订立的损害国家利益的合同~||~因胁迫而订立的不损害国家利益的合同~||~因胁迫而订立的损害国家利益的合同

13.下列关于我国仲裁制度的表述中，符合《仲裁法》规定的有（）。

多选题

A. 仲裁庭作出的仲裁裁决为终局裁决~||~仲裁裁决作出后，当事人就同－纠纷再申请仲裁或者向人民法院起诉的，仲裁委员会或者人民法院不予受理~||~当事人协议不开庭的，仲裁可以不开庭进行~||~仲裁的进行以双方当事人自愿达成的书面仲裁协议为条件

14.非固定业户销售货物或应税劳务，应向销售地或者劳务发生地的主管税务机关申报缴纳增值税。（）

判断题

15.外资企业的下列事项中，须经审批机关审批，但不需工商行政管理机关备案的是（）。

单选题

A. 减少注册资本~||~资产抵押~||~转让商标权~||~有正当理由要求延期出资

16.根据《合伙企业法》的规定，普通合伙企业的下列事务中，在合伙协议没有约定的情况下，不必经全体合伙人一致同意即可执行的是（）。

单选题

A. 改变合伙企业主要经营场所的地点~||~合伙人之间转让在合伙企业中的部分财产份额~||~改变合伙企业的名称~||~转让合伙企业的商标权

17.2007年3月25日，甲公司通过场上交易已经持有股票上市的乙公司公开发行的股份比例达到4.1%。当日，甲公司了解到，原来从甲公司分立出去的丙公司也持有乙公司公开发行的股份比例达到2.2%。这之后，甲公司继续收购，直至3月28日，甲公司作出公告，公告其所持乙公司股份比例超过5%。5月10日，甲公司持乙公司公开发行的股份比例超过30%后，决定继续收购，并向乙公司所有股东发出收购要约。收购要约约定的收购期限为50天。5月30日，甲公司得知乙公司因火灾造成重大损失，即向国务院证券监督管理机构及证券交易所提出报告，申请撤销其收购要约，但未得到批准。甲公司决定对出售1万股以上的股民以要约中规定价格的70%折价收购。要求：根据以上事实，并结合相关法律规定，分别回答下列问题：(1)甲公司和丙公司是否属于一致行动人?在3月25日后，甲公司继续收购的行为是否合法?(2)甲公司公告的收购期限是否符合法律规定?说明理由。(3)甲公司能否撤销其收购要约?说明理由。(4)甲公司折价收购的决定是否符合法律规定?说明理由。

填空题

18.根据个人独资企业法律制度的规定，下列关于投资人的出资，表述正确的有（）。

多选题

A. 投资人可以个人财产出资，也可以家庭共有财产作为个人出资~||~以家庭共有财产作为个人出资，投资人应当在设立（变更）登记申请书上予以注明~||~设立登记时注明以家庭共有财产出资的，应当依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任~||~个人独资企业的注册资本最低限额为3万元

19.根据国有资产管理法律制度的规定，国有企业发生的下列行为中，应当对相关资产进行资产评估的有（）。

多选题

A. 将国有资产租赁给非国有单位~||~收购非国有单位的资产~||~接受非国有单位以非货币资产出资~||~接受非国有单位以非货币资产抵债

20.应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方经营状况严重恶化的，正确的做法是（）。

单选题

A. 直接变更合同~||~直接转让权利义务~||~有权中止履行合同义务~||~有权终止履行合同义务