证券从业资格

1.根据证券法律制度的规定，如果没有相反的证据，下列情形中，视为投资者为一致行动人的有（）。

多选题

A. 投资者之间受同一主体控制~||~银行为投资者取得相关股份提供融资安排~||~持有投资者25％股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份~||~投资者的董事，同时在另一个投资者担任董事

2.Ａ公司为2004年在上海交易所上市的上市公司，其公司章程中明确规定：公司可对外提供担保，金额在100万元以上1000万元以下的担保，应当经公司董事会决议批准，甲为Ａ公司的董事长，未持有Ａ公司股票。 2006年12月，Ａ公司的股价跌入低谷，甲拟购入Ａ公司10万股股票，因自有资金不足，甲向同为Ａ公司董事的乙请求借款200万元。但乙提出：只有在有担保时，才愿意提供借款，甲请求Ａ公司为其借款提供担保。 2006年12月20日，Ａ公司召开董事会，Ａ公司共有董事9人，出席会议的有6人（包括甲和乙）。董事会会议讨论了Ａ公司未来经营计划等问题，并讨论了为甲提供担保的问题，董事会认为甲的经济状况良好，信用风险不大，同意为其借款提供担保，在董事会讨论该担保事项和对此决议时，甲和乙均予以回避，且未参与表决，其余4位董事一致投票通过了为甲向乙借款提供担保的决议。 2006年12月25日，甲在获得200万元借款之后，以每股22元的价格买入Ａ公司股票10万股，并向公司报告，2007年1月5日，甲以每股26元的价格出售了3万元股股票，并向公司报告。丙在2007年1月5日买入Ａ公司股票1万股，成为Ａ公司的股东，丙从Ａ公司的公告中发现了公司为甲提供担保及甲买卖本公司股票的事情后，于2007年1月9日要求Ａ公司董事会收回甲买卖股票的收益，董事会一直未予以理会。 2007年2月12日，丙以自己的名义向人民法院提起了两个诉讼，在第1年诉讼中，丙请求撤销董事会决议，理由是董事会批准公司为甲提供担保的决议只有4位董事同意，不足全体董事过半数；在第2个诉讼中，丙要求甲将股票买卖所得收益上缴给Ａ公司。要求：根据《公司法》、《证券法》的有关规定，丙请求撤销董事会决议的理由是否成立？说明理由。

填空题

3.经济法的责任形态,既可能是赔偿性责任(或称补偿性责任),也可能是惩罚性责任;既可能是经济性责任或称财产性责任,也可能是非经济性责任或称非财产性责任｡具体包括（）｡

多选题

A. 国家赔偿~||~信用减等~||~资格减免~||~引咎辞职

4.某公司2007年2月曾公开发行2亿元的公司债券，该公司2008年9月申请再次公开发行1亿元的公司债券。下列情形中，构成本次发行障碍的是（）。

单选题

A. 2007年发行的公司债券尚未发行完毕~||~2007年发行的公司债券所募集的资金未产生预期效益~||~本次拟发行的公司债券距上次发行不足2年~||~发行人有巨额债务，刚刚清偿完毕

5.合同的变更是在合同主体不改变的前提下对合同内容的变更，合同性质并不改变。而合同的转让指合同主体的变更。（）

判断题

6.甲、乙、丙、丁共同出资设立华大有限责任公司，约定分期缴付出资，其中丁须在公司成立满1年时缴纳其认缴的10万元，但丁在公司成立满1年后未缴付任何出资；公司章程亦未对未尽出资义务的事项进行规定。根据公司法律制度的规定，下列表述正确的是（）。

单选题

A. 该公司可通过股东会决议，合理限制丁的利润分配请求权~||~该公司可通过股东会决议，立即解除丁的股东资格~||~该公司可通过董事会决议，立即解除丁的股东资格~||~该公司可通过董事会决议，合理限制丁的利润分配请求权

7.甲、乙、丙、丁各出资10万元成立了A会计师事务所（特殊普通合伙企业），甲、乙在执业过程中，非因故意或者重大过失给合伙企业造成了100万元的经济损失。根据合伙企业法律制度的规定，对此债务应承担无限连带责任的合伙人有（）。

多选题

A. 甲~||~乙~||~丙~||~丁

8.下列各项中，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员的有（）。

多选题

A. 甲上市公司的财务负责人~||~持有乙上市公司3%股份的股东赵某~||~证券交易所的工作人员~||~丙上市公司实际控制人的董事钱某的配偶

9.外国甲公司收购中国境内乙公司部分资产，价款为100万美元，并以该资产作为出资与丙公司于2007年4月1日成立了一家中外合资经营企业。甲公司支付乙公司购买金的下列方式中，不符合中外合资经营企业法律制度规定的有（）。

多选题

A. 2007年6月30日一次支付100万美元~||~2007年6月30日支付50万美元，2008年3月30日支付50万美元~||~2007年9月30日支付80万美元，2008年6月30日支付20万美元~||~2008年3月30日一次支付100万美元

10.甲为红光有限责任公司的债权人，现红光有限责任公司股东会作出公司解散决议，并依法向债权人发出了通知，进行了公告。根据《中华人民共和国公司法》的规定，甲在法定期限内有权向清算组申报债权，该法定期限为（）。

单选题

A. 自接到通知书之日起15日内，未接到通知书的自第一次公告起30日内~||~自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告起60日内~||~自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告起45日内~||~自接到通知书之日起90日内，未接到通知书的自第一次公告起90日内

11.合同中的条款具有下列情形的,造成该条款无效的有( )

多选题

A. 免除一方因故意给对方造成财产损失的赔偿责任~||~免除一方因一般过失给对方造成财产损失的赔偿责任~||~免除一方造成对方人身伤害的赔偿责任~||~免除一方的违约责任

12.某股份有限公司的股份共有1000股。股东甲发现公司经理滥用职权，给公司造成损失，甲向监事会提出书面请求，要求对公司经理提起诉讼，遭到拒绝。下列说法正确的有（）。

多选题

A. 甲持有公司股份15股，甲可以以自己的名义直接向人民法院提起诉讼~||~甲原持有公司股份15股，后卖出其中的10股，此时甲可以以自己的名义直接向人民法院提起诉讼~||~甲持有公司股份8股，甲可以以自己的名义直接向人民法院提起诉讼~||~甲持有公司股份8股，甲可以联合持有公司股份5股的乙以自己的名义直接向人民法院提起诉讼

13.根据公司法律制度的规定，清算组在清算期间可以行使的职权有()。

多选题

A. 清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单~||~处理公司清偿债务后的剩余财产~||~通知、公告债权人~||~代表公司参与民事诉讼

14.根据《企业所得税暂行条例》规定，在计算应纳税所得额时，不得从收入总额中扣除的有（）。

多选题

A. 自然灾害或者意外事故损失有偿的部分~||~购置固定资产~||~以经营租赁方式租入固定资产而发生的租赁费~||~各种广告性质的赞助支出

15.2006年4月10日公民甲因热水器爆炸受伤住院，于4月20日出院。公民甲在4月21日找热水器厂家要求索赔，遭到拒绝。公民甲若要提起诉讼，符合法律规定的期限是（）。

单选题

A. 2007年4月10日之前~||~2007年4月21日之前~||~2008年4月20日之前~||~2008年4月10日之前

16.某电视机生产厂家为增值税一般纳税人，4月份外购原材料一批，取得增值税专用发票注明的价款为35000元；当月生产销售电视机100台，每台不含税售价2500元，另外收取包装物租金共计5000元；销售电视机时支付运输公司运输费用8000元，装卸费1000元，保险费280元，取得运输发票。相关发票均经过认证。根据增值税法律制度的规定，该家电生产企业4月份应缴纳的增值税税额为（）元。

单选题

A. 36840~||~36750.4~||~36716.5~||~36626.9

17.某超市2013年实发工资总额为1000万元，发生职工教育经费支出29万元；2014年实发工资总额1200万元，发生职工教育经费支出28万元，根据企业所得税法律制度的规定，该超市在计算2014年应纳税所得额时，准予扣除的职工教育经费支出为（）万元。

单选题

A. 25~||~28~||~30~||~32

18.甲、乙等六位股东各出资30万元于2004年2月设立一有限责任公司，5年来公司效益一直不错，但为了扩大再生产一直未向股东分配利润；2010年股东会上，乙提议进行利润分配，但股东会仍然作出不分配利润的决议；乙遂觉得继续投资于该公司没有什么意义。根据公司法律制度的规定，乙拟采取的下列措施中，符合规定的是（）。

单选题

A. 请求法院撤销该股东会决议~||~请求法院解散该公司~||~请求公司以合理价格收购其股权~||~不经其他股东同意而将其股份转让给第三人

19.根据企业所得税法律制度的规定，企业缴纳的下列税金中，不得在计算企业应纳税所得额时扣除的是（）。

单选题

A. 增值税~||~消费税~||~营业税~||~房产税

20.甲公司于2018年7月依法成立，现有数名推荐的董事人选。根据公司法律制度的规定，下列人员中，不能担任公司董事的有()。

多选题

A. 王某，因担任企业负责人犯重大责任事故罪于2011年6月被判处3年有期徒刑，2014年刑满释放~||~张某，与他人共同投资设立一家有限责任公司，持股70％，该公司长期经营不善，负债累累，于2016年被宣告破产~||~徐某，2013年向他人借款100万元，为期2年，但因资金被股市套住至今未清偿~||~赵某，曾任某音像公司法定代表人，该公司因未经著作权人许可大量复制音像制品于2016年5月被工商部门吊销营业执照，赵某负有个人责任