证券从业资格

1.证监会的某证券监管派出机构在对甲上市公司进行例行检查时，发现该公司存在以下事实：（1）甲公司拟为股东A公司8000万元的银行贷款提供担保。甲公司召开股东大会对该项担保议案进行审议时，出席股东大会的股东所持的表决权为15000万股（含A公司所持的3000万股），在表决时，A公司未参与该项表决，赞成票为7000万股，反对票为5000万股。（2）甲公司拟为B公司（非股东、非实际控制人）7000万元的银行贷款提供担保。经测算，甲公司累计对外担保额已达到资产总额的32%。甲公司召开股东大会对该项担保议案进行审议时，出席股东大会的股东所持的表决权为12000万股，在表决时，赞成票为7000万股，反对票为5000万股。（3）甲公司董事会根据经理的提议，解聘了公司副经理C的职务，该信息未以临时报告的方式披露。要求：1）根据（1）的内容，甲公司股东大会能否通过为A公司的担保？并说明理由。2）根据（2）的内容，甲公司股东大会能否通过为B公司的担保？并说明理由。3）根据（3）的内容，甲公司是否应当以临时报告的方式披露解聘C的信息？并说明理由。

填空题

2.甲签发一张金额为5万元的本票交收款人乙，乙背书转让给丙，丙将本票金额改为8万元后转让给丁，丁又背书转让给戊。如果戊向甲请求付款，甲只应支付5万元，戊所受损失3万元应向乙、丁和丙请求赔偿。

判断题

3.根据合伙企业法律制度的规定，下列关于合伙企业解散清算财产清偿顺序表述正确的是（）。

单选题

A. 清算费用、所欠税款、职工工资、普通债务~||~所欠税款、清算费用、职工工资、普通债务~||~清算费用、职工工资、所欠税款、普通债务~||~所欠税款、清算费用、职工工资、普通债务

4.根据《海商法》的规定：“有关船舶发生油污损害的请求权，时效期间为（）年，自损害发生之日起计算；但是，在任何情况下时效期间不得超过从造成损害的事故发生之日起（）年。

单选题

A. 23~||~35~||~36~||~320

5.中国居民企业向境外H股非居民企业股东派发2008年及以后年度股息时，统－按10％的税率代扣代缴企业所得税。（）

判断题

6.在赠与合同中,赠与人行使撤销权的期限是( )

单选题

A. 自知道撤销原因之日起6个月内~||~自知道撤销原因之日起1年内~||~自知道撤销原因之日起2年内~||~自知道撤销原因之日起5年内

7.根据增值税法律制度及消费税法律制度的规定，下列行为中，应同时缴纳增值税和消费税的有（）。

多选题

A. 酒厂将自产的白酒赠送给协作单位~||~卷烟厂将自产的烟丝移送用于生产卷烟~||~日化厂将自产的香水移送用于生产普通护肤品~||~汽车厂将生产的应税小轿车赞助给某艺术节组委会

8.甲公司是一家中外合资经营企业。注册资本为600万美元，其中，外国合营者认缴的出资额为200万美元。合营企业合同约定合营双方分期缴付出资。2006年6月1日工商行政管理机关签发企业法人营业执照。根据中外合资经营企业法律制度的规定，下列关于该外国合营者缴付出资的表述中，符合法律规定的有（）。

多选题

A. 该外国合营者可以以美元缴付出资，也可以以人民币缴付出资~||~该外国合营者在2006年8月31日之前缴付的出资不得低于30万美元~||~该外国合营者应在2009年5月31日之前缴清全部出资~||~该中外合资经营企业的投资总额不得超过1500万美元

9.2013年5月1日，银河家电商城进行附奖赠促销，设三个等次的现金奖，其中－等奖10000元。5月3日，被县工商局发现，以其违反《反不正当竞争法》所设定的奖励的最高限额，责令停止违法行为，并处罚款。根据规定，《反不正当竞争法》所规定的奖励的最高限额是（）元。

单选题

A. 9000~||~8000~||~5000~||~4000

10.下列各项中，根据《全民所有制工业企业法》规定，属于全民所有制工业企业厂长职权的是（）。

单选题

A. 决定企业行政机构的设置~||~决定有关职工生活福利的重大事项~||~决定企业的奖金分配方案~||~决定企业的工资调整方案

11.外国甲公司和中国乙公司共同投资设立了－家合营企业，合营企业设立后，出现了以下问题：(1)外方合营者未经中方合营者同意，决定将自己持有合营企业的部分股份转让给丙公司。中方得知后，表示反对。(2)该公司共有7名董事，经外方A董事提议，召开临时董事会，出席会议的董事有4名。董事会上外方投资者提出将合营企业变更为中外合作经营企业的方案，方案要点是：变更后外方合作者在前4年先行收回投资，每年固定收回投资12万美元；该部分支出列入合作企业的每年生产成本。并规定合作期满后，合作企业的固定资产归中方所有，但中方合作者要给予外方合作者15万元的残值补偿。要求：根据以上材料并结合法律规定，回答下列问题并说明理由。(1)外方合营者向丙公司转让股份的行为是否符合法律规定?(2)董事会的召开是否符合法律规定?(3)外方投资者提出的变更为中外合作经营企业的方案是否合法?

填空题

12.根据《证券法》的规定，违反证券法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付时，先承担（）。

单选题

A. 民事赔偿责任~||~罚款~||~罚金~||~罚款和罚金

13.下列有关定金的说法中，正确的是（）。

单选题

A. 定金交付后，交付定金的－方可以按照合同的约定以丧失定金为代价而解除主合同~||~定金的数额应当为主合同标的的20％，当事人不得自行约定~||~当事人约定以交付定金作为主合同成立要件的，给付定金的－方未支付定金，即使主合同已经履行主要部分的，但主合同仍不成立~||~因不可抗力、意外事件致使主合同不能履行的，也适用定金罚则

14.违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额30％以下的罚款。

判断题

15.甲方向乙方购买一批货物,约定某日由甲方自行提货,但甲方由于货车发生无责任交通事故未能按约定提货。当天夜间,出卖人的仓库遭雷击起火,货物被烧。对此,承担损失的应当是( )

单选题

A. 出卖人~||~因为货物是在其控制之下~||~出卖人~||~因为货物所有权没有转移~||~买受人~||~因为其未能按时提货~||~双方分担~||~因为谁都没有过错

16.根据外商投资企业法律制度的规定，合作企业的董事或者委员无正当理由不参加又不委托他人代表其参加董事会会议或者联合管理委员会会议，视为出席会议并在表决中弃权。（）

判断题

17.根据人大监督法律制度的规定，下列各项中，不属于各级人大预算管理职权的是（）。

单选题

A. 监督权~||~审查权~||~变更撤销权~||~批准权

18.A公司申请开户银行向B公司开出面值100万元的银行汇票，出票日为2008年3月20日，该票据应自（）提示付款。

单选题

A. 到期之日起10天内向承兑人~||~出票之日起1个月内向付款人~||~出票之日起10天内向承兑人~||~到期之日起1个月内向付款人

19.甲于2015年3月20日将小件包裹寄存乙处保管。2015年3月22日，该包裹被盗。2015年3月27日，甲取包裹时得知包裹被盗。根据诉讼时效法律制度的规定，甲要求乙赔偿损失的诉讼时效期间届满日是（）。

单选题

A. 2016年3月22日~||~2016年3月27日~||~2017年3月22日~||~2017年3月27日

20.甲是合伙企业合伙人，因病身亡，其继承人只有乙。关于乙继承甲的合伙财产份额的下列表述中，符合《合伙企业法》规定的有（）。

多选题

A. 乙可以要求退还甲在合伙企业的财产份额~||~乙只能要求退还甲在合伙企业的财产份额~||~乙因继承而当然成为合伙企业的合伙人~||~经其他合伙人同意，乙因继承而成为合伙企业的合伙人