证券从业资格

1.甲公司签发一张商业汇票给乙公司，付款人为A公司。乙公司将该票据背书转让给丙公司。根据票据法律制度的规定，下列情形中，持票人丙公司有权在汇票到期日前行使追索权的是（）。

单选题

A. A公司拒绝承兑~||~甲公司被依法宣告破产~||~乙公司被吊销营业执照~||~A公司的法定代表人死亡

2.下列项目不属于不征税收入的是（）。

单选题

A. 对企业取得的由国务院财政税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金~||~纳入预算管理的事业单位按照核定的预算和经费报领关系收到的由财政部门拨入的财政补助收入~||~对企业依照法律法规及国务院有关规定收取并上缴财政的政府性基金~||~国债利息收入

3.有关保险合同中记载的内容不一致的处理，下列表述正确的有（）。

多选题

A. 非格式条款与格式条款不一致的，以非格式条款为准~||~投保单与保险单不一致的，以保险单为准~||~保险凭证记载的时间不同的，以形成时间在后的为准~||~保险凭证存在手写和打印两种方式的，以双方签字、盖章的手写部分的内容为准

4.《价格法》规定了价格干预措施和价格紧急措施,其中包括（）｡

多选题

A. 提价申报制度~||~调价备案制度~||~政府直接定价~||~全面冻结价格

5.某小型微利企业经主管税务机关核定，2012年亏损50万元，2013年盈利80万元。该企业2013年度应缴纳的企业所得税税额为 7.5万元。（）

判断题

6.根据《商业银行法》的规定，借款人有下列情形的，属于贷款人不得对其发放贷款的是（）。

单选题

A. 借款人为生产国家鼓励产品的~||~借款人实行合并时，已清偿完贷款人原有贷款债务~||~借款人为分支机构且未经借款授权~||~借款人从事建设项目的贷款按照国家规定取得了有关部门的批准

7.根据外商投资企业法律制度的规定，除特定事项需要经出席董事会会议或者联合管理委员会会议的董事或者委员一致通过外，合作企业的董事会会议或者联合管理委员会会议作出决议，须经（）董事或者委员通过。

单选题

A. 出席会议过半数~||~出席会议2/3以上~||~全体过半数~||~全体2/3以上

8.有限合伙企业的有限合伙人不得自营或者同他人合作经营与本有限合伙企业相竞争的业务。（）

判断题

9.根据有关规定，上市公司发生下列事项时，有关部门可以决定终止其股票上市的有（）。

多选题

A. 最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利~||~公司解散~||~公司不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正~||~财务会计报告存在重大会计差错

10.下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回~||~开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易~||~申请上市基金持有人不得少于200人~||~基金上市后发生基金合同期限届满的表现将暂停上市

11.对于财务关系的表述，下列不正确的是（）。

单选题

A. 企业与受资者的财务关系体现所有权性质的投资与受资的关系~||~企业与政府间的财务关系体现为强制和无偿的分配关系~||~企业与职工之间的财务关系属于债务与债权关系~||~企业与债权人之间的财务关系属于债务与债权关系

12.普通合伙人出现下列情形，经其他合伙人一致同意，可以决议将其除名的有（）。

多选题

A. 未履行出资义务~||~因故意或者重大过失给合伙企业造成损失~||~个人丧失偿债能力~||~执行合伙事务时有不正当行为

13.和解协议草案经债权人会议表决未获通过，人民法院应当裁定终止和解程序，并宣告债务人破产。

判断题

14.买卖合同中，当事人没有约定交付地点或者约定不明确，依照《合同法》的有关规定仍不能确定的，（）。

多选题

A. 标的物需要运输的，出卖人应当将标的物直接交付给买受人~||~标的物需要运输的，出卖人应当将标的物交付给第一承运人以运交给买受人~||~标的物不需要运输，出卖人和买受人订立合同时知道标的物在某一地点的，出卖人应当在该地点交付标的物~||~标的物不需要运输，出卖人和买受人订立合同时不知道标的物在某一地点的，应当在买受人订立合同时的营业地点交付标的物

15.根据反垄断法律制度的规定，下列各项中，经营者应当事先向国务院商务主管部门申报的有（）。

多选题

A. 参与集中的所有经营者上一会计年度在全球范围内的营业额合计为90亿元人民币，其中两个经营者上一会计年度在中国境内的营业额均超过6亿元人民币~||~参与集中的所有经营者上一会计年度在全球范围内的营业额合计为120亿元人民币，其中两个经营者上一会计年度在中国境内的营业额均为5亿元人民币~||~参与集中的所有经营者上一会计年度在中国境内的营业额合计为25亿元人民币，其中两个经营者上一会计年度在中国境内的营业额均为5亿元人民币~||~参与集中的所有经营者上一会计年度在中国境内的营业额合计为30亿元人民币，其中两个经营者上一会计年度在中国境内的营业额均为3亿元人民币

16.下列表述中,关于保险期间的表述正确的有( )

多选题

A. 在保险期间内发生的保险事故造成的损害~||~保险人承担保险责任~||~保险期间也是计算保险费率的依据之一~||~在保险责任开始期间内发生的保险事故造成的损害~||~被保险人承担保险责任~||~保险期间是指保险合同的有效期间~||~是保险合同从生效到终止的期间

17.根据合同法律制度的规定，下列有关保证责任诉讼时效的表述，正确的是（）。

多选题

A. 一般保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效中断~||~一般保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效不中断~||~连带责任保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效中断~||~连带责任保证中，主债务诉讼时效中断，保证债务诉讼时效不中断

18.某有限责任公司的董事李某拟将其所有的一套商住两用房屋以略低于市场价格的条件卖给公司作为办公用房。关于交易的下列表述中，正确的有（）。

多选题

A. 该交易在获得公司监事会批准后可以进行~||~该交易在获得公司董事会批准后可以进行~||~该交易在获得公司股东会批准后可以进行~||~如果公司章程中规定允许此种交易，该交易可以进行

19.甲于2010年4月20日经其婆婆乙同意后为乙投了－份人身保险，指定受益人为乙之孙、甲之子丙，丙当时10岁。保险费从甲的工资中扣交。交费2年后，甲与乙之子丁离婚，法院判决丁享有对丙的抚养权。离婚后甲仍自愿每月从自己工资中扣交这笔保险费，从未间断。2013年10月1日乙病故，12月甲向保险公司申请给付保险金，认为自己是投保人，－直交纳保险费，而且自己是受益人丙的母亲；与此同时，丁提出本保险合同的受益人是丙，自己作为丙的监护人，这笔保险金应由他领取；保险公司则以甲因离婚而对乙无保险利益为由拒绝给付保险金。要求：根据《保险法》的有关规定，回答下列问题。(1)甲要求给付保险金的请求是否合法?并说明理由。(2)丁要求给付保险金的请求是否合法?并说明理由。(3)保险公司拒付的理由是否成立?并说明理由。(4)假设甲为其婆婆乙投保时，申报的年龄为60岁，而乙当时真实的年龄是70岁，保险合同约定的最高年龄限制是65岁，在乙病故时保险公司发现该情况是否可以解除合同?并说明理由。

填空题

20.根据《合伙企业法》的规定，下列各项中，属于合伙企业应当解散的情形有(　)。

多选题

A. 合伙人因决策失误合伙企业造成重大损失~||~合伙企业被依法吊销营业执照~||~合伙企业的合伙人已有2个月低于法定人数~||~合伙协议约定的合伙目的无法实现