证券从业资格

1.根据《仲裁法》的规定，当事人有证据证明仲裁裁决依法应当撤销的，可向仲裁委员会所在地的中级人民法院申请撤销裁决的期限是（）。

单选题

A. 收到裁决书之日起6个月内~||~裁决书作出之日起1年内~||~裁决书作出之日起6个月内~||~收到裁决书之日起1年内

2.收账费用与坏账损失呈反向变化关系，收账费用发生得越多，坏账损失就越小，因此，企业应不断加大收账费用，以便将坏账损失降到最低。（）

判断题

3.债权人对债权表记载的债权有异议的，可以向受理破产申请的人民法院提起诉讼。（）

判断题

4.林某以个人财产出资设立个人独资企业，聘请张某管理该企业事务。后因生产经营困难，该企业解散。根据《个人独资企业法》的规定，关于该企业清算人的下列表述中，正确的是（）。

单选题

A. 由张某进行清算~||~由林某的家人进行清算~||~由债权人进行清算~||~由林某进行清算

5.根据《公司法》的规定，下列有关股份有限公司股份转让限制的表述中，错误的是（）。

单选题

A. 公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起1年内不得转让~||~公司高级管理人员离职后1年内不得转让其所持有的本公司股份~||~公司监事所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让~||~公司董事在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％

6.下列公司组织机构中关于公司职工代表的表述中，符合《公司法》规定的是（）。

多选题

A. 股份有限公司董事会成员中应当包括公司职工代表~||~股份有限公司监事会成员中应当包括公司职工代表~||~国有独资公司董事会成员中应当包括公司职工代表~||~国有独资公司监事会成员中应当包括公司职工代表

7.根据票据法律制度的规定，下列各背书情形中，属于背书无效的有（）

多选题

A. 将汇票金额全部转让给甲某~||~将汇票金额的一半转让给甲某~||~将汇票金额分别转让给甲某和乙某~||~将汇票金额转让给甲某但要求甲某不得对背书人行使追索权

8.王某是甲有限责任公司的总经理，任职期间，多次利用职务之便，将公司财产据为己有。根据公司法律制度的规定，下列情形中，股东李某有权以自己名义向人民法院就王某的行为提起股东代表诉讼的有（）。

多选题

A. 李某口头向监事会主席请求向人民法院提起诉讼，监事会主席未予答复~||~李某书面请求监事会提起诉讼，而监事会表示不会提起诉讼~||~李某书面请求监事会提起诉讼，监事会自收到请求之日起30日内未提起诉讼~||~情况紧急，不立即提起诉讼将使公司利益受到难以弥补的损害

9.2008年2月16日A公司因向B公司支付货款而签发了一张金额为15000元的支票，B公司于2月23日向付款人提示付款时，因A公司在其开户银行处实有的银行存款余额仅有12000元而遭银行退票。对A公司签发空头支票的行为，银行应处以的罚款数额为（）。

单选题

A. 1200元~||~750元~||~1000元~||~1500元

10.根据企业所得税法的规定,下列收入中可以免征企业所得税的是( )

单选题

A. 债务重组收入~||~补贴收入~||~特许权使用费收入~||~软件企业收到的即征即退的增值税用于扩大再生产

11.下列属于公积金的用途的有（）。

多选题

A. 弥补亏损~||~扩大生产经营~||~转增公司资本~||~投资于股市

12.甲与乙订立租赁合同，将自己所有的一栋房屋租赁给乙使用。租赁期间，甲在征得乙同意后，将房屋卖给丙，并转移了所有权。下列有关该租赁合同效力的表述中，错误的有（）。

多选题

A. 租赁合同在乙和丙之间继续有效~||~租赁合同自动解除~||~租赁合同自动解除，但是甲应当对乙承担违约责任~||~租赁合同自动解除，但是丙应当另行与乙订立租赁合同

13.根据规定，单独或者合计持有公司全部股东表决权10％以上的股东，有－定事由时，公司继续存续会使股东利益受到损失，通过其他途径不能解决，提起解散公司诉讼，人民法院应予以受理。该事由包括（）。

多选题

A. 公司持续2年以上无法召开股东会或者股东大会，公司经营管理发生严重困难的~||~股东表决时无法达到法定或者公司章程规定的比例，持续2年以上不能做出有效的股东会或者股东大会决议，公司经营管理发生严重困难的~||~经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失~||~公司董事长期冲突，且无法通过股东会或者股东大会解决，公司经营管理发生严重困难的

14.某上市公司违反《证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，如公司全部财产不足以全部支付的，应当（）。

单选题

A. 先缴纳罚款~||~先缴纳罚金~||~先承担民事赔偿责任~||~按照同一比例分别支付

15.下列关于上市公司非公司非公开发行股票的表述中，不符合证券法律制度规定的有（）。

多选题

A. 某次发行的股份自发行结束之日，36个月内不得转让。~||~发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票的均价~||~募集资金须存放于公司董事会决定的专项账户~||~除金融类企业外，不得将募集资金直接或间接投资于以买卖证券为主发业务的公司

16.经人民法院裁定认可的和解协议，对债务人和全体债权人均有约束力。

判断题

17.国内的A企业和英国的B公司拟共同投资设立中外合作经营企业。其拟定的投资计划如下：（1）A企业以其已作为银行贷款担保物的办公楼作为出资；（2）B公司以从中国的外资金融机构获得的200万美元贷款作为出资，向银行贷款时，由A企业提供抵押担保；（3）合作企业的投资总额拟定为1225万美元，注册资本拟定为495万美元，其差额部分以合作企业的资产作抵押，向中国的外资金融机构贷款。要求：根据有关法律规定，分别回答下列问题：（1）指出投资计划中的不合法之处？并说明理由。（2）以合作企业的资产作抵押向中国的外资金融机构贷款时，应履行何种法律手续？（3）如果B公司将其在合作企业的全部出资转让给国外的C公司，应履行哪些法律手续？

填空题

18.对有限责任公司和股份有限公司股东责任的表述,下列各选项中正确的有（）｡

多选题

A. 有限责任公司股东以出资额为限对公司承担责任~||~有限责任公司股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任~||~股份有限公司股东以其认购的股份为限对公司承担责任~||~股份有限公司股东以其所持股份为限对公司承担责任

19.证券承销采取代销和包销两种方式,对此,下列说法正确的有（）｡

多选题

A. 证券公司承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人，属于代销~||~证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，属于包销~||~发行证券票面总值超过人民币3000万元的，应当由承销团承销~||~证券的代销期限最长不得超过90日

20.根据证券法律制度的规定，下列人员中，不属于证券交易内幕信息的知情人员的是（）。

单选题

A. 发行人的总会计师~||~持有上市公司3％股份的股东~||~发行人控股的公司的董事~||~发行人的监事