1.运用成本分析模式确定最佳现金持有量时，持有现金的相关成本包括（）。

2.某公司拟于5年后一次还清所欠债务100000元，假定银行利息率为10％，5年期，利率为10％的普通年金终值系数为6．1051；5年期，利率为10％的普通年金现值系数为3．7908，则应从现在起每年年末等额存入银行的偿债基金为（  ）元。

3.下列分析方法中,属于企业综合绩效分析方法的是( )

4.零基预算是为克服增量预算的缺点而设计的一种先进预算方法。（　）

5.在下列各项中，属于日常业务预算的有（）。

6.股票分割不仅有利于促进股票流通和交易，而且有助于提高投资者对公司股票的信心。（　）

7.利用留存收益筹资属于（）。

8.广义的营运资金是流动资产减去流动负债后的余额。（）

9.企业发行票面利率为i的债券时，市场利率为k，下列说法中正确的有（）。

10.某企业从银行取得借款200万元(名义借款额)，期限－年，名义利率8％。要求：计算下列几种情况下的实际利率：(1)收款法付息；(2)贴现法付息；(3)银行规定补偿性余额为10％；(4)银行规定补偿性余额为10％，并按贴现法付息。

11.在下列财务业绩评价指标中，属于企业获利能力基本指标的是（）。

12.下列各项财务指标中，能够综合反映企业成长性和投资风险的是（  ）。

13.对各预算执行单位上报的财务预算方案进行审查、汇总，提出综合平衡的建议的部门是（ ）。

14.预算工作的组织包括( )

15.如果项目完全不具备财务可行性，则下列说法中不正确的是（）。

16.资料1：甲企业为生产应税消费品的企业，销售利润率为20％，适用的增值税税率为17％，材料成本占总成本的百分比为60％。资料2：该企业生产所使用的材料都是在当期内采购的，适用的消费税税率为10％，城市维护建设税税率为7％，教育费附加的征收率为3％。资料3：2008年的含税销售收入为2340万元，2009年甲企业预计的含税销售收入为2925万元，预计其他业务收入为100万元（需要交纳营业税，税率为5％），预交所得税200万元，直接计入管理费用的印花税为4万元。资料4：当年采购的材料，有60％在当年付款，其余的40％在下年付款。要求：（1）计算2008年和2009年的不含税销售收入及销项税额；（2）计算2008年的进项税额及应交增值税额；（3）计算应交增值税估算率；（4）计算2009年应交增值税额；（5）计算2009年预计发生的营业税金及附加；（6）计算2009年预计发生的应交税金及附加；（7）计算2009年的现购材料现金支出

17.存货的功能包括（）。

18.直接材料用量差异形成的原因主要有（）。

19.ABC公司于2012年1月1日发行债券，每张面值为50元，票面利率为10%，期限为3年，每年12月31日付息一次，市场利率为8%，假定以后市场利率保持不变，则该债券2014年1月1日的价值为（ ）元。已知：（P/F，8%，1）＝0.9259，（P/A，8%，1）＝0.9259。

20.在经济周期的衰退期，应该选择的财务管理战略不包括（　）。