证券从业资格

1.甲建筑公司与乙材料公司签订－份买卖合同，合同规定由乙公司向甲公司供应水泥，货款总额10万元，甲公司向乙公司预先支付定金5万元。甲公司为支付货款而开具－张10万元的银行承兑汇票给乙公司．承兑人为甲公司的开户银行A银行，A银行在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章，该汇票付款日期为2012年5月1日。乙公司随后将该汇票背书转让给丙公司．并在背书时记载了“不得转让”字样。丙公司收到汇票后将汇票背书转让给某工程队．以支付工程队为其建造房屋的工程款，但在背书时记载了“如果该汇票得不到付款，不得向本公司追索”的字样。工程队在2012年5月8日向A银行提示付款，A银行以当日甲公司在其银行的存款账户余额为5万元，不足以支付票据款为由拒绝付款。要求：根据以上情况，回答下列问题。提示：本题第(1)问涉及第五章合同法律制度的部分考点。(1)该买卖合同中约定的定金数额是否符合规定?并说明理由。(2)A银行的承兑记载事项是否符合法律规定?并说明理由。(3)乙公司背书时记载的文句是否导致汇票的无效?如果后手的被背书人向其进行追索的，乙公司是否承担责任?并说明理由。(4)丙公司背书记载的文句是否导致汇票的无效?并说明理由。(5)工程队提示付款的时间是否符合规定?并说明理由。(6)A银行的拒绝付款理由是否正确?并说明理由。

填空题

2.根据证券发行对象的不同，证券发行可以分为（）。

单选题

A. 公开发行和非公开发行~||~设立发行和增资发行~||~直接发行和间接发行~||~议价发行和招标发行

3.证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票时不受6个月时间限制。

判断题

4.根据合伙企业法律制度的规定，下列各项中。不属于合伙人通知退伙应当满足的条件的是（）。

单选题

A. 经全体合伙人一致同意~||~合伙协议未约定合伙企业的经营期限~||~合伙人的退伙不给合伙企业的事务执行造成不利影响~||~提前30天通知其他合伙人

5.依据消费税的有关规定，下列消费品中属于化妆品税目的有（）。

多选题

A. 香水、香粉~||~高档护肤类化妆品~||~戏剧演员化妆用的油彩~||~眉笔、眼睫毛

6.下列选项中，可以作为政府采购当事人中采购人的有（）。

多选题

A. 中华人民共和国商务部~||~人民教育出版社~||~中国红十字会~||~甲个人独资企业

7.根据合同法律制度的规定，下列表述中，不应当由质权人承担赔偿责任的是（）。

单选题

A. 质权人在质权存续期间，未经出质人同意，擅自使用、处分质押财产，给出质人造成损害的~||~质权人在质权存续期间，未经出质人同意转质，造成质押财产毁损、灭失的~||~质权人因保管不善致使质押财产毁损、灭失的~||~质权人不知道质物有隐蔽瑕疵，而造成质权人其他财产损害的

8.甲、乙、丙、丁四个合伙人成立一个特殊普通合伙制的会计师事务所——A会计师事务所，甲乙在执业过程中与客户串通，为客户出具了虚假的审计报告，并私下收取客户好处费100万元；该审计报告给投资者造成了损失，法院判决A会计师事务所赔偿1000万元。根据规定，下列说法中，正确的有（）。

多选题

A. 甲、乙二人的个人财产不足以清偿该1000万元的赔偿款项时，A会计师事务所才以其财产为限承担责任~||~A会计师事务所应当先以其财产清偿该1000万元的赔偿款项~||~A会计师事务所的财产不足清偿的部分，投资者有权要求甲、乙、丙、丁四人承担无限连带责任~||~A会计师事务所的财产不足清偿的部分，投资者无权要求丙、丁承担无限连带责任

9.将投资区分为直接投资和间接投资所依据的分类标志是（）。

单选题

A. 投资行为的介入程度~||~投资的对象~||~投资的方向~||~投资的领域

10.甲公司向乙公司订购了一套生产设备，双方签订的买卖合同中对设备的型号、规格、质量等做了明确约定，但未约定质量检验期间。甲公司收到设备后，因故一直未使用，亦未支付剩余货款。收到货物两年后，甲公司才开始使用该设备，却发现该设备的质量与合同约定不符。当乙公司要求甲公司支付剩余货款时，甲公司以设备质量不合格为由拒绝，并要求乙公司承担违约责任。下列关于甲公司权利义务的表达中，符合合同法律制度的规定有（）。

多选题

A. 因未在法定期间内提出质量异议，甲公司应当向乙公司支付剩余货款~||~虽未在法定期间提出质量异议，但因设备存在质量问题，甲公司有权拒付剩余货款~||~因设备质量不合格，甲公司有权要求乙公司承担违约责任~||~因未在法定期间内提出质量异议，甲公司无权要求乙公司承担违约责任

11.甲公司是一家中外合资经营企业。注册资本为600万美元，其中，外国合营者认缴的出资额为200万美元。合营企业合同约定合营双方分期缴付出资。2006年6月1日工商行政管理机关签发企业法人营业执照。根据中外合资经营企业法律制度的规定，下列关于该外国合营者缴付出资的表述中，符合法律规定的有（）。

多选题

A. 该外国合营者可以以美元缴付出资，也可以以人民币缴付出资~||~该外国合营者在2006年8月31日之前缴付的出资不得低于30万美元~||~该外国合营者应在2009年5月31日之前缴清全部出资~||~该中外合资经营企业的投资总额不得超过1500万美元

12.甲向乙借款50万元，约定以甲的A幢房屋抵押给乙，双方为此签订了抵押合同，但在抵押登记时，登记为以甲的B幢房屋抵押给乙。后甲未能按约还款，乙欲行使抵押权。根据物权法律制度的规定，下列关于乙行使抵押权的表述中，正确的是()。

单选题

A. 乙只能对甲的A幢房屋行使抵押权~||~乙只能对甲的B幢房屋行使抵押权~||~乙可选择对甲的A幢房屋或者B幢房屋行使抵押权~||~乙不能行使抵押权，因为登记机关记载的抵押物与抵押合同约定的抵押物不一致，抵押无效

13.甲、乙约定：甲将100吨汽油卖给乙，合同签订后3天交货，交货后10天内付货款。还约定，合同签订后乙应向甲支付10万元定金，合同在支付定金时生效。合同订立后，乙未交付定金，甲按期向乙交付了货物，乙到期未付款。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是（）。

单选题

A. 定金合同已生效~||~乙未支付定金不影响买卖合同的效力~||~甲交付汽油使得定金合同生效~||~甲无权请求乙支付价款

14.牛奶生产企业甲公司拥有“清清草”与“清青草”两项注册商标。甲拟将“清清草”商标转让给乙公司。根据商标法律制度的规定，下列表述中，正确的有（）。

多选题

A. 乙公司自商标转让协议生效之日起，成为“清清草”商标的商标权人~||~甲、乙双方应共同向商标局提出商标转让申请~||~乙公司取得“清清草”商标的专用权后，甲公司无权再使用该商标~||~甲公司应将“清青草”商标一并转让给乙公司

15.甲因急需用钱，以其价值15000元的相机作抵押，分别向乙借款6000元、向丙借款4000元。甲与乙于1月8日签订了相机抵押合同，双方未办理抵押物登记；甲与丙于1月9日签订了相机抵押合同，双方亦未办理抵押物登记。后因甲无力偿还借款，乙、丙行使抵押权，依法拍卖甲的相机，拍卖所得款9000元。下列关于乙、丙对相机拍卖所得款的分配方案中，正确的是（）。

单选题

A. 乙分得5400元、丙分得3600元~||~乙分得6000元、丙分得3000元~||~乙分得4500元、丙分得4500元~||~乙分得5000元、丙分得4000元

16.某货物运输企业为增值税一般纳税人，2020年10月提供货物运输服务，取得不含税收入480000元；出租闲置车辆，取得含税收入68000元。根据增值税法律制度的规定，该企业当月销项税额是()元。

单选题

A. 95258．12~||~94056．92~||~51023.01~||~57379.31

17.某旅行社4月份组织一个共30人的旅行团旅游，向每人收取旅游费3000元。旅游期间由旅行社为每人支付住宿费1200元，餐费1000元，交通费350元，门票50元。旅游业适用营业税生产率为5%，旅行社该项业务应缴纳营业税（）元。

单选题

A. 2700~||~600~||~1200~||~4500

18.取得乙级资格的政府采购代理机构只能代理单项政府采购预算金额——万元以下的政府采购项目。（）

单选题

A. 500~||~1000~||~3000~||~5000

19.根据《证券法》的规定，下列各项，符合上市公司公开发行新股条件的有（）。

多选题

A. 具备健全且运行良好的组织机构~||~具有持续盈利能力~||~财务状况良好~||~最近1年财务会计文件存在虚假记载

20.在承揽合同中，对于承揽人交付的工作成果不符合质量要求的，定作人可以要求承揽人承担违约责任。（）

多选题

A. 修理~||~重作~||~减少报酬~||~赔偿损失