证券从业资格

1.对公民提起的诉讼，由被告住所地人民法院管辖，被告住所地与经常居住地不一致的，由被告住所地人民法院管辖。（）

判断题

2.某化妆品企业于2005年3月8日将一批自制护肤品用于职工福利，该产品无同类消费品销售价格，该批产品成本为10万元，成本利率为5%，消费税税率为8%，该批产品应纳消费税税额为（）万元。

单选题

A. 0.91~||~0.84~||~0.78~||~0.74

3.关于最高额抵押,下列说法正确的有（）｡

多选题

A. 最高额抵押权的设定是对将来发生的债权作担保~||~最高额抵押权设立前已经存在的债权，自动转入最高额抵押担保的债权范围~||~如果实际发生的债权余额高于最高限额的，以最高限额为限~||~如果实际发生的债权余额低于最高限额的，以实际发生的债权余额为限对抵押物优先受偿

4.中方甲公司拟与日本乙公司共同出资设立A中日合资经营企业(以下简称A企业)。甲公司为此拟定了一份投资计划。该计划部分要点如下：(1)A企业投资总额为1000万美元，注册资本为450万美元。甲公司出资额为252万美元，占注册资本的56%。其中，现金出资98万美元，通过其母公司提供担保向银行贷款取得；其余的154万美元以专利权作价出资，该专利权通过与他人签订专利权使用许可合同取得。(2)甲公司分期缴纳出资，其中第一期出资80万美元，且在营业执照签发之日起6个月内缴清。(3)A企业设立董事会为最高权力机构，董事长由日方担任，副董事长由中方担任。经营管理机构中设总经理1人，副总经理2人。总经理由中方担任且为A企业的法定代表人。要求：根据中外合资经营企业法律制度的规定，指出上述计划中的不合法之处，并简要说明理由。

填空题

5.国有独资公司的章程的制定的方式有（）。

多选题

A. 股东会制定~||~董事会制定~||~国有资产监督管理机构制定~||~董事会制定报国有资产监督管理机构批准

6.外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或者调查的人员不得少于2人，并应当出示证件。（）

判断题

7.国务院外汇管理部门依法监督管理全国的外汇市场。（）

判断题

8.根据企业所得税法律制度的规定，下列关于确定来源于中国境内、境外所得的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 提供劳务所得，按照劳务发生地确定~||~销售货物所得，按照交易活动发生地确定~||~股息红利等权益性投资所得，按照分配所得的企业所在地确定~||~转让不动产所得，按照转让不动产的企业或者机构场所所在地确定

9.除合伙协议另有约定外，有限合伙人不得同本有限合伙企业进行交易。（）

判断题

10.某外国投资者拟并购境内某企业并取得实际控制权，下列情形中，应当向商务部进行申报的有（）。

多选题

A. 涉及重点行业~||~存在影响或可能影响国家经济安全因素~||~安置方案不能满足职工要求~||~导致拥有驰名商标或中华老字号的境内企业实际控制权转移

11.根据商标法律制度的规定，下列情形中，不构成侵犯注册商标专用权的是()。

单选题

A. 甲未经商标注册人乙同意，在类似商品上使用与乙的注册商标近似的商标，容易导致混淆~||~丙未经商标注册人乙同意，在类似商品上使用与乙的注册商标相同的商标，容易导致混淆~||~丁销售不知道是侵犯乙的注册商标权的商品，且丁证明了该商品是自己合法取得的并说明了商品的提供者~||~未经商标注册人乙同意，戊更换了乙商品上的注册商标并将该更换商标的商品用于个人消费

12.人民法院应当自裁定受理破产申请之日起（）内通知已知债权人，并予以公告。

单选题

A. 30日~||~25日~||~20日~||~15日

13.甲、乙双方签订一份运输机器设备的合同，在此经济活动中，形成的经济法律关系客体是乙方运输的该设备。（）

判断题

14.抽象行为是针对不特定对象作出的，具有普遍法律效力的行为。（）

判断题

15.协调所有者与债权人之间矛盾的方法，通常包括（）。

多选题

A. 在借款合同中加入某些限制性条款~||~参与企业的经营决策~||~对企业的经营活动进行财务监督~||~收回借款或者停止借款

16.根据规定，具有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券（）。

多选题

A. 前一次公开发行的公司债券尚未募足~||~对已公开发行的公司债券有迟延支付本息的事实，仍处于继续状态~||~对债务有违约的事实，仍处于继续状态~||~违反证券法的规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

17.A公司因长期拖欠到期债务无力偿还，被债权人申请破产。 A公司目前的基本情况如下：A公司登记注册地与公司主要办事机构所在地均为甲市，生产基地则在乙市；A公司的债权人之一B建材公司因经济纠纷于两个月以前起诉A公司；A公司欠建设银行贷款1000万元，其中的800万元贷款是用A公司的土地使用权作为抵押；A公司曾为C公司向工商银行一笔500万元的贷款作连带责任保证人，现C公司借款已到期，C公司对该笔贷款并未偿还，且C公司也被申请破产了，目前正处于债权申报期限内。 A公司在被债权人申请破产后，向人民法院申请和解，并提出和解协议。该和解协议在债权人会议讨论时，出席会议的有表决权的债权人有2/3表示同意，并且表示同意的债权人所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上。但是，人民法院经审理，裁定对该和解协议不予认可，宣告A公司破产。问题：根据以上情况并结合《企业破产法》的规定，分析回答下列问题：（1）A公司破产的案件应由哪个法院管辖?说明理由。（2）A公司与B建材公司之间未审结的经济纠纷应该如何处理?说明理由。（3）工商银行能否参加破产程序申报债权?说明理由。（4）A公司是否可以在人民法院受理破产后申请和解?说明理由。债权人会议是否通过了和解协议?说明理由。人民法院是否可以裁定对该和解协议不予认可?说明理由。（5）建设银行的1000万元贷款应该如何处理?说明理由。

填空题

18.甲、乙同为丙公司的子公司，甲、乙通过证券交易所的证券交易分别持有丁上市公司（该公司股本总额为3.8亿元，国家授权投资机构未持有该公司股份）2%、3%的股份。甲、乙在法定期间内向国务院证券监督管理机构和证券交易所报告并公告其持股比例后，继续在证券交易所进行交易。当分别持有丁上市公司股份10%、20%时，甲、乙决定继续对丁上市公司进行收购，在向国务院证券监督管理机构报送上市公司收购报告书之日起15日后，即向丁上市公司的所有股东发出并公告收购该公司全部股份的要约，收购要约约定的收购期限为60天。收购要约期满，甲、乙持有丁上市公司的股份达到85%，持有其余15%股份的股东要求甲、乙继续以收购要约的同等条件收购其股票，遭到拒绝。收购行为完成后，甲、乙在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予以公告。要求：根据上述事实及证券法律制度的规定，甲、乙拒绝收购其余15%股份的做法是否合法？简要说明理由。

填空题

19.合营企业应予终止的情形包括（）。

多选题

A. 合营期限届满~||~企业发生严重亏损，无力继续经营~||~合营企业未达到其经营目的，同时又无发展前途~||~合营者之间对生产经营产生争议

20.有限责任公司董事长和副董事长的产生方式由公司章程规定，而股份有限公司董事长由董事会全体董事的过半数选举产生。（）

判断题