证券从业资格

1.根据《证券法》的规定,某上市公司的下列人员中,不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入的有( )

多选题

A. 董事会秘书~||~监事会主席~||~财务负责人~||~副总经理

2.根据《公司法》的规定,公司解散后,清算组在清算期间行使的职权有（）。

多选题

A. 清理公司财产~||~分别编制资产负债表和财产清单~||~通知、公告债权人~||~清理债权、债务~||~代表公司参与民事诉讼活动

3.当事人在抵押合同中约定，债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有的内容无效，该内容的无效导致整个抵押合同的无效，“抵押权人”不得就抵押物行使优先受偿权。（）

判断题

4.[资料1]2000年5月1日，甲有限责任公司（以下简称甲公司）成立，2010年甲公司拟公开发行债券。经内部审批程序后，向有关机构报送发行公司债券并上市的方案要点如下：（1）截至2009年12月31日，甲公司注册资本为人民币5000万元，净资产为人民币8000万元。2007年度至2009年度的可分配利润分别为500万元、300万元、400万元。（2）甲公司从未发行过公司债券，现拟发行公司债券3000万元，年利率为5%，期限为3年；筹集资金2000万元用于生产性支出，其余部分用于非生产性支出。要求：根据上述内容和相关法律规定，回答下列问题：（1）甲公司的净资产是否符合公开发行公司债券的条件？并说明理由。（2）甲公司的可分配利润是否符合公开发行公司债券的条件？并说明理由。（3）甲公司公开发行公司债券的数额是否符合公开发行公司债券的规定？并说明理由。（4）甲公司拟公开发行公司债券的期限是否符合公司债券上市交易的规定？并说明理由。（5）甲公司筹集资金的用途是否符合规定？并说明理由。

填空题

5.下列各种票据中，属于《票据法》调整范围的有（）。

多选题

A. 汇票~||~本票~||~发票~||~支票

6.经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同自动失效。（）

判断题

7.加拿大商人与中方A公司2003年8月20日签订合同，拟收购A公司的部分财产（买价50万美元），再与境内B公司设立合营企业。9月28日取得营业执照，则外方投资者应于2005年1月28日之前支付全部买价。

判断题

8.公司股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规或公司章程的，决议无效。（）

判断题

9.根据《中华人民共和国票据法》的规定，对背书人记载不得转让字样的汇票，其后手再背书转让，将产生的法律后果是（）。

单选题

A. 该汇票无效~||~该背书转让无效~||~背书人对后手的被背书人不承担保证责任~||~背书人对后手的被书人承担保证责任

10.根据《票据法》的规定，在票据代理中，如果代理人超越代理权限的，则（）。

多选题

A. 票据代理无效~||~在权限范围内的代理行为继续有效~||~超越代理权限的部分由被代理人承担票据责任~||~超越代理权限的部分由代理人承担票据责任

11.王某为其房屋投保火灾险，保险合同约定的保险价值为200万元。保险金额为100万元；在保险期间。王某的房屋发生火灾，发生属于保险责任范围内的实际损失额150万元；除已交代情况外，保险合同不存在其他特别约定。根据保险法律制度的规定。王某可以从保险公司处获得的赔偿额为（）。

单选题

A. 75万元~||~100万元~||~150万元~||~200万元

12.赵某和其子小赵均患有先天性心脏病，2013年3月赵某在其朋友侯某的劝说下决定投保重大疾病险，但在填写投保单时，故意隐瞒其有先天性心脏病的事实，2013年5月，保险公司正式承保。2015年6月，赵某又为其子小赵投保重大疾病险，亦未如实告知病情，保险公司于当月正式承保。7月赵某因突发心梗去世，其妻要求保险公司承担给付保险金的责任，当月，经医院检查保险公司得知了老赵和小赵均患病的事实，遂告知赵妻不予理赔，9月小赵也因突发心梗死亡，保险公司亦不予理赔，赵妻诉至法院。则下列说法中正确的有（）。

多选题

A. 保险公司可以赵某故意隐瞒自己的病情为由，解除合同并拒绝赔偿~||~保险公司可以赵某故意隐瞒小赵的病情为由，解除合同并拒绝赔偿~||~保险公司应当支付赵某死亡的保险金~||~保险公司应当支付小赵死亡的保险金

13.根据企业所得税法律制度的规定，下列项目中，享受税额抵免优惠政策的是（）

单选题

A. 企业的赞助支出~||~企业向残疾职工支付的工资~||~企业购置并实际使用国家相关目录规定的环境保护专用设备投资额10％的部分~||~创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的

14.下列各项中,准予在企业所得税税前扣除的有( )

单选题

A. 增值税~||~税收滞纳金~||~赞助支出~||~销售成本

15.2003年6月，甲公司将一台价值900万元的机床委托乙仓库保管，双方签订的保管合同约定：保管期限从6月21日至10月20日，保管费用2万元，由甲公司在保管到期提取机床时一次付清。8月，甲公司急需向丙公司购进一批原材料，但因资金紧张，暂时无法付款。经丙公司同意，甲公司以机床做抵押，购入丙公司原料。双方约定：至12月8日，如甲公司不能偿付全部原材料款，丙公司有权将机床变卖，以其价款抵偿原材料款。0月10日，甲公司与丁公司签订了转让机床合同（甲公司已通知丙公司转让机床的情况，同时也已向丁公司说明该机床已抵押的事实），双方约定：甲公司将该机床作价860万元卖给丁公司，甲公司于10月31日前交货，丁公司在收货后10日内付清货款。0月下旬，甲公司发现丁公司经营状况恶化（有证据证明），于是通知丁公司终止交货并要求丁公司提供担保，丁公司没有给予任何答复。1月上旬，甲公司发现丁公司经营状况进一步恶化，于是向丁公司提出解除合同。丁公司遂向法院提起诉讼，要求甲公司履行合同并赔偿损失。要求：根据上述事实际有关法律规定，回答下列问题：（1）如果甲公司到期不支付机床保管费，乙仓库可以行使什么权利？（2）甲公司向丁公司转让已抵押的机床，甲、丁订立的转让合同是否有效？为什么？（3）甲公司能否中止履行与丁公司订立的转让机床合同？为什么？（4）甲公司能否解除与丁公司订立的转让机床合同？为什么？

填空题

16.根据政府采购法律制度的规定，采用单一来源方式，在保证原有采购项目一致性的前提下，需要继续从原供应商处添购的，添购资金总额不超过原合同采购金额的（）。

单选题

A. 5％~||~10％~||~20％~||~25％

17.甲持有乙股份有限公司34％的股份，为第一大股东。2018年4月，乙公司召开股东大会讨论其为甲向银行借款提供担保事宜。出席本次大会的股东(包括甲)所持表决权占公司发行在外股份总数的49％，除一名持有公司股份总额1％的小股东反对外，其余股东都同意乙公司为甲向银行借款提供担保。根据公司法律制度的规定，下列表述中，正确的是()。

单选题

A. 决议无效，因为出席股东大会的股东所持表决权数不足股份总额的半数~||~决议无效，因为决议所获同意票代表的表决权数不足公司股份总额的半数~||~决议无效，因为甲未回避表决~||~决议无效，因为公司不得为其股东提供担保

18.根据企业所得税法律制度的规定，下列说法中，正确的有（）。

多选题

A. 企业的不征税收入用于支出所形成的费用，可以在计算应纳税所得额时扣除~||~企业从事生产经营之前进行筹办活动期间发生的筹办费用支出，不得计算为当期的亏损~||~企业发生的合理的劳动保护支出，可以在计算应纳税所得额时扣除~||~企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费，不得在计算应纳税所得额时扣除

19.根据《反垄断法》的规定，下列各项中，属于行政性垄断行为的有（）。

多选题

A. 政府对外地商品规定歧视性价格~||~政府对外地商品进行重复认证~||~政府设置关卡阻止本地商品运出~||~政府依定价权限和范围定价

20.从事运输业务的纳税人，发生销售货物并负责运输所售货物的混合销售行为，应缴纳营业税。（）

判断题