证券从业资格

1.中国证监会在对甲上市公司（以下简称“甲公司”）进行例行检查中，发现以下事实：（1）2010年2月，甲公司拟为控股股东A企业2000万元的银行贷款提供担保。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，其中包括A企业所持的6000万股。A企业未参与表决，其他股东的赞成票为5000万股，反对票为4000万股。（2）2010年3月，甲公司拟为乙公司2亿元的银行贷款提供担保，该担保数额达到了甲公司资产总额的35%。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，表决结果为赞成票为9000万股、反对票为6000万股。（3）2010年4月，甲公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定，甲公司董事会对该租赁事项进行表决时，有关情况如下：甲公司董事会由6名董事组成，出席董事会会议的董事人数为5人，其中包括B企业的派出董事王某。王某未参加投票表决，表决结果为3票赞成、1票反对。要求：根据有关法律规定，分别回答下列问题：（1）根据本题要点（1）所提示的内容，指出甲公司股东大会能否通过为A企业的担保事项？并说明理由。（2）根据本题要点（2）所提示的内容，指出甲公司股东大会能否通过为乙公司的担保事项？并说明理由。（3）根据本题要点（3）所提示的内容，指出甲公司董事会能否通过与B企业的租赁事项？并说明理由。

填空题

2.根据证券法律制度的规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的情形有（）。

多选题

A. 公司股本总额由1亿元减少到4000万元~||~公司不按照规定公开其财务状况~||~公司最近2年连续亏损~||~公司编制虚假的财务会计报告，可能误导投资者

3.有限责任公司某股东欲转让出资，于2012年12月15日向其他股东发出书面转让通知。股东张某2013年1月1日收到该转让通知，张某需要在（）之前对该转让事项进行答复，否则视为同意转让。

单选题

A. 2013年1月15日~||~2013年1月31日~||~2013年2月15日~||~2013年2月20日

4.德凯公司拟为新三板上市造势，在无真实交易意图的情况下，短期内以业务合作为由邀请多家公司来其主要办公地点洽谈。其中，真诚公司安排授权代表往返十余次，每次都准备了详尽可操作的合作方案，德凯公司佯装感兴趣并屡次表达将签署合同的意愿，但均在最后一刻推脱拒签。期间，德凯公司还将知悉的真诚公司的部分商业秘密不当泄露。有关本案的下列说法中，正确的是（）。

单选题

A. 未缔结合同，则德凯公司就磋商事宜无需承担责任~||~虽未缔结合同，但德凯公司构成恶意磋商。应赔偿损失~||~未缔结合同，则商业秘密属于真诚公司自愿披露，不应禁止外泄~||~德凯公司也付出了大量的工作成本，如被对方主张赔偿，则据此可主张抵销

5.某股份有限公司发行新股，其实施的下列行为中，不符合公司法律制度关于股票发行规定的有（　）。

多选题

A. 以低于其他投资者的价格向公司原股东发行股票~||~以超过股票票面金额的价格发行股票~||~向公司发起人发行无记名股票~||~向某法人股东发行记名股票，并将该法人法定代表人的姓名记载于股东名册

6.某社会团体与某私立学校共同出资设立一合伙企业，经营文具用品。两年后，因经营亏损，该合伙企业财产不足以清偿全部债务。下列关于各合伙人承担责任的表述中，符合《合伙企业法》规定的有（）。

多选题

A. 该社会团体以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任~||~该私立学校以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任~||~该社会团体对合伙企业债务承担无限责任~||~该私立学校对合伙企业债务承担无限责任

7.下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（）。

多选题

A. 甲上市公司的董事乙离职后第4个月，转让其所持甲公司的股票~||~因包销购入售后剩余股票而持有丙上市公司6%股份的丁证券公司，第3个月转让其所持丙公司的股票~||~戊上市公司的收购人，在收购行为完成后的第8个月，转让其所购股票的三分之一~||~庚上市公司持股8%的股东，将其持有的庚公司股票在买入后4个月内卖出

8.公司章程对（）具有约束力。

多选题

A. 公司~||~股东~||~董事~||~高级管理人员

9.根据外汇管理法律制度的规定，下列表述中，正确的有（）。

多选题

A. 资本转移属于经常项目~||~我国对经常性国际支付和转移不予限制~||~国家对外债实行预算管理~||~境内个人向境外直接投资应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记

10.根据《企业国有资产法》和其他相关法律法规的规定,履行出资人职责的机构的职责包括（）。

多选题

A. 依法制定或者参与制定国家出资企业的章程~||~委派的股东代表参加国有资本控股公司、国有资本参股公司召开的股东会会议、股东大会会议~||~防止国有资产损失~||~定期向本级人民政府报告有关国有资产总量、结构、变动、收益等汇总分析的情况

11.被担保的债权既有物保又有人的担保的，根据法律规定，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 如果有约定的，债权人应当按照约定实现债权~||~如果没有约定或者约定不明确的，债务人自己提供物的担保的，债权人可以先就人的担保实现债权~||~如果没有约定或者约定不明确的，债务人自己提供物的担保的，债权人不可以先就物的担保实现债权~||~如果没有约定或者约定不明确的，第三人提供物的担保，债权人应当就物的担保实现债权

12.甲于11月1日向乙发出签订合同的要约，乙于11月10日承诺同意，甲、乙双方在11月13日签订合同，合同中约定该合同于12月25日生效。根据合同法律制度的规定，该合同的生效时间是12月25日。（）

判断题

13.根据票据法律制度的规定，下列有关汇票出票人记载事项的表述中，可以导致票据无效的有（）。

多选题

A. 附条件的支付委托~||~票据不得转让~||~票据金额仅以数码记载~||~银行汇票上未记载实际结算金额

14.甲为有限合伙企业的普通合伙人。经全体合伙人－致同意，甲转为有限合伙人。对其作为普通合伙人期间有限合伙企业发生的债务，甲承担责任的正确表述是（）。

单选题

A. 以其认缴的出资额为限承担责任~||~以其实缴的出资额为限承担责任~||~承担无限连带责任~||~不承担责任

15.据合同法律制度的规定，下列关于撤销权和代位权表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 两者都是债权人以自己的名义向法院主张~||~权利行使的必要费用都由债务人承担~||~债权人胜诉的，都可从实现的债权中优先受偿~||~权利行使的范围都以债权人的债权为限

16.合伙人在合伙企业清算前私自转移或者处分合伙企业财产的，合伙企业不得以此对抗善意第三人。（）

判断题

17.下列关于公司登记的住所，下列说法正确的是（）。

多选题

A. 公司是向公司送达法律文件的法定地址~||~公司的住所是公司主要办事机构所在地~||~可以向公司登记机关登记多个住所~||~公司的住所应当在其公司登记机关辖区内

18.经营者违反《反垄断法》的规定，滥用市场支配地位的，由反垄断执法机构责令停止违法行为，没收违法所得，并处上一年度销售额1％以上10％以下的罚款。（）

判断题

19.注册会计师甲、乙、丙共同出资设立一个特殊的普通合伙制的会计师事务所。甲、乙在某次审计业务中，因故意出具不实审计报告被人民法院判决由会计师事务所赔偿当事人80万元。根据《合伙企业法》的规定，下列有关该赔偿责任承担的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 甲、乙、丙均承担无限连带责任~||~以该会计师事务所的全部财产为限承担责任~||~甲、乙、丙均以其在会计师事务所中的财产份额为限承担责任~||~甲、乙应当承担无限连带责任，丙以其在会计师事务所中的财产份额为限承担责任

20.企业委托外单位进行开发新技术、新产品、新工艺的研发费用，凡符合加计扣除条件的，由受托方按照规定计算加计扣除，委托方不得再进行加计扣除。（）

判断题