证券从业资格

1.根据企业国有资产法律制度的规定，某重要的国有资本控股公司的下列事项中，履行出资人职责的机构在向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当报请本级人民政府批准的有（）。

多选题

A. 增加或减少注册资本~||~解散、申请破产~||~企业改制~||~与关联方交易

2.委托合同因受托人的过错给委托人造成损失的，委托人可以要求赔偿。（）

判断题

3.根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列选项中，属于票据权利消灭的情形有（）。

多选题

A. 持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月未行使~||~持票人对前手的追索权，在被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月未行使~||~持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月未行使~||~持票人对本票出票人的权利，自票据到期日起2年未行使

4.证券公司违反《证券法》的规定，应承担民事赔偿责任和缴纳罚款的，其财产不足以同时支付时，应先缴纳罚款。（）

判断题

5.纳税人提供有形动产经营租赁服务的税率为17％，提供有形动产融资租赁业务的，税率为11％。（）

判断题

6.贾某是一有限合伙企业的有限合伙人。根据《合伙企业法》的规定，下列选项中，正确的有（）。

多选题

A. 若贾某被法院判决认定为无民事行为能力人，其他合伙人可以因此要求其退伙~||~若贾某死亡，其继承人可以取得贾某在有限合伙企业中的资格~||~若贾某转为普通合伙人，其必须对其作为有限合伙人期间企业发生的债务承担无限连带责任~||~如果合伙协议没有限制，贾某可以不经过其他合伙人同意而将其在合伙企业中的财产份额出质

7.天山有限责任公司（以下简称天山公司）由5家国有企业联合设立,注册资本为1亿元.2002年3月,公司净资产额8000万元,公司其他有关情况如下: （1）天山公司曾于2001年8月成功发行3年期公司债券1000万元,1年期公司债券500万元. （2）天山公司现有董事7名,2002年3月10日,董事长提议,趁全体董事15日均无外出任务,准备15日召开董事会.全体董事如期到会,董事会上制定并通过了“公司债券发行方案”和“公司增资方案”,两个方案的主要内容分别为:本年度计划再次发行1年期公司债券2000万元；将公司现有的注册资本由1亿元增加到1.5亿元.会后将上述两个方案提交了公司股东会. （3）4月10日,公司股东会在其召开的定期会议上审议了董事会提交的“公司增资方案”,股东会审议表决结果为:3家股东赞成增资,这3家股东的出资总和为5840万元；2家股东不赞成增资,这2家股东的出资总和为4160万元.股东会通过了增资决议,并授权董事会执行. （4）4月20日,公司监事会在检查公司财务时发现,公司经理王某擅自将公司5万元资金借给其亲属开办公司. 要求:天山公司在召开董事会过程中存在的议事规则方面的不合法之处是什么?为什么?

填空题

8.甲出售一批货物给乙，双方约定送货上门，甲又与丙签订运输合同，由丙负责送货，支付运费6000元；货物在运输途中遇到泥石流，全部灭失。根据合同法律制度的规定，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 甲的行为构成违约~||~货物灭失的风险由乙承担~||~甲有权要求丙返还运费~||~丙应当赔偿甲货物灭失的损失

9.某中外合作经营企业合作合同规定：外方合作者以现金和机器设备出资，占总出资额的60%，中方合作者以厂房和土地使用权出资，占总出资额的40%；合作企业合作期内所得收益首先全部用于偿付外方出资，在外方出资偿付完毕后的合作期限内，合作双方各按50%比例分配收益；合作企业合作期限为8年，合作期满后，企业全部固定资产无偿归中方合作者所有。下列各项中正确的是（）。

单选题

A. 合作合同违反法律规定，为无效合同~||~合作合同显失公平，应变更为在合作期限内按双方出资比例分配收益~||~合作合同合法有效，合作企业可以登记为具有法人资格的有限责任公司~||~合作合同合法有效，合作企业必须登记为具有合伙性质的企业

10.甲企业是国有独资企业。根据《企业国有资产法》的规定，下列各项中，属于家企业关联方的有（）。

多选题

A. 甲企业的副经理林某~||~甲企业经理的同学陈某~||~甲企业的职工李某~||~甲企业财务负责人的配偶王某

11.某国有企业上级主管部门领导人因玩忽职守造成该企业破产，致使国家财产遭受重大损失，应追究其刑事责任。（）

判断题

12.根据企业所得税法律制度的规定，下列各项中，属于不征税收入的是（）。

单选题

A. 接受捐赠收入~||~国债利息收入~||~销售货物收入~||~财政拨款

13.甲乙两公司采用合同书形式订立了一份买卖合同,双方约定由甲公司向乙公司提供100台精密仪器,甲公司于8月31日前交货,并负责将货物运至乙公司,乙公司在收到货物后10日内付清货款｡合同订立后双方均未签字盖章｡7月28日,甲公司与丙运输公司订立货物运输合同,双方约定由丙公司将100台精密仪器运至乙公司｡8月1日,丙公司先运了70台精密仪器至乙公司,乙公司全部收到,并于8月8日将70台精密仪器的货款付清｡8月26日,甲公司通知丙公司将其余30台精密仪器运往乙公司,丙公司在运输途中发生交通事故,30台精密仪器全部毁损,致使甲公司8月31日前不能按时全部交货,乙公司要求甲公司承担违约责任｡要求:根据以上事实及《合同法》的规定,回答下列问题:(1)甲乙公司订立的买卖合同是否成立?并说明理由｡(2)乙公司9月5日要求甲公司承担违约责任的行为是否合法?并说明理由｡(3)丙公司对货物毁损应承担什么责任?并说明理由｡

填空题

14.根据合同法律制度的规定，下列关于保证期间的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任~||~保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起2年~||~主合同对主债务履行期限没有约定或者约定不明的，保证期间自债权人要求债务人履行义务的宽限期届满之日起计算~||~最高额保证中对保证期间没有约定或者约定不明的，如最高额保证合同约定有保证人清偿债务期限的，保证期间为清偿期限届满之日起2年

15.关于特殊的普通合伙企业,下列表述正确的有（）｡

多选题

A. 适用于以专业知识和专门技能为客户提供有偿服务的专业服务机构~||~一个合伙人在执业活动中造成合伙企业债务的，其他合伙人承担有限责任~||~企业名称中应当标明“特殊普通合伙”字样~||~应当建立执业风险基金

16.经济法主体承担法律责任的双重性，是指其具体承担的法律责任可能由“本法责任”和“他法责任”构成。（）

判断题

17.甲将一批货物交给乙企业仓储，乙企业向甲企业签发了仓单并盖章。某日，甲欲将该批货物转让给丙，在仓单背书过程中，下列符合规定的是（）。

单选题

A. 甲企业在仓单上背书后即可转让~||~甲企业将仓单交付给乙企业即转让~||~甲企业在仓单上背书并经乙企业签字或者盖章后即为转让~||~甲企业经过乙仓库的书面同意后即为转让

18.依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。下列各项中错误的是（）。

多选题

A. 为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票，期满后可以转让该种股票~||~为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，不得买卖该种股票~||~公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让~||~发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让

19.根据票据法律制度的规定，下列各项中，不属于支票绝对应记载事项的是（）

单选题

A. 无条件支付的委托~||~付款人名称~||~出票地~||~出票日期

20.事业单位国有资产的表现形式包括（）。[2,

多选题

A. 流动资产~||~固定资产~||~无形资产~||~对外投资