证券从业资格

1.下列关于经济法渊源的表述，正确的有（）。

多选题

A. 宪法是国家的根本大法，由全国人民代表大会制定，具有最高的法律效力~||~法律由全国人民代表大会及其常务委员会制定，其效力仅次于宪法~||~法规包括行政法规和地方性法规，效力次于宪法和法律~||~规章由省、自治区、直辖市和较大的市的人民政府制定，证监会无权制定规章

2.甲、乙、丙三人共同投资设立一合伙企业，合伙企业在存续期间，甲擅自以合伙企业的名义与丁公司签订了代销合同。乙和丙获知后，认为该合同不符合合伙企业利益，即向丁公司表示对该合同不予承认，因为该合伙企业内部规定，任何合伙人不得单独与第三人签订代销合同。对此，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 如果丁公司不知道该合伙企业的内部规定，该合同无效~||~如果丁公司不知道该合伙企业的内部规定，该合同有效~||~如果丁公司知道该合伙企业的内部规定，该合伙企业应承担因不执行合同给丁公司造成的损失~||~如果丁公司知道该合伙企业的内部规定，该合伙企业不应承担因不执行合同给丁公司造成的损失

3.根据《中外合作经营企业法》的规定，在中国境内设立合作企业，属于国家鼓励举办的有（）。

多选题

A. 产品出口的生产型~||~技术先进的生产型~||~行业领先的技术型~||~综合利用资源的技术型

4.在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的一定期限内不得转让。该期限是（　）。

单选题

A. 18个月~||~6个月~||~9个月~||~12个月

5.企业所得税由纳税人向其所在地主管税务机关缴纳,其所在地是指实际管理机构所在地( )

判断题

6.申请专利的发明创造在申请日以前6个月内，出现下列情形，会导致丧失新颖性的是（）。

单选题

A. 在中国政府主办或者承认的国际展览会上首次展出的~||~在规定的学术会议或者技术会议上首次发表的~||~他人未经申请人同意而泄露其内容的~||~他人在申请日以前就同样的发明创造已经向国务院专利部门提出过申请并记载在申请日以后公布的专利申请文件中

7.根据《事业单位国有资产管理暂行办法》的规定,下列各项中,不需要对事业单位的国有资产进行资产评估的是（）。

单选题

A. 行政单位下属的事业单位之间的合并~||~事业单位部分改制为企业~||~事业单位分立~||~事业单位的部分资产租赁给非国有单位

8.根据有关法律规定，下列各项中，不属于担保合同无效的是（）。

单选题

A. 某医院以医疗器械为甲企业借款提供担保~||~除法律、法规另有规定外，主合同变更，未经担保人同意和国家有关主管部门批准的，担保人不再承担担保责任~||~上市公司对外担保未经董事会或股东大会审议通过~||~有外汇收入的非金融性质的企业法人提供外汇担保的

9.乙上市公司已于2007年6月1日发行3年期债券9000万元。该公司截至2008年12月31日的总资产70000万元、总负债30000万元。公司董事会拟订方案，拟于2009年初再次增发1年期债券8000万元。董事会拟定的此方案符合《公司法》规定。（）

判断题

10.根据《合伙企业法》的规定，下列各项中，属于合伙企业应当解散的情形有（）。

多选题

A. 合伙人因决策失误合伙企业造成重大损失~||~合伙企业被依法吊销营业执照~||~合伙企业的合伙人已有2个月低于法定人数~||~合伙协议约定的合伙目的无法实现

11.A.B.C设立一个合伙企业，约定损益的分配和分担比例为2：3：5。该企业欠D12万元，无力清偿。债权人D的下列做法中，正确的有（）。

多选题

A. 要求A清偿12万元~||~要求A.B分别清偿4万元、8万元~||~要求A.C分别清偿4万元、4万元、4万元~||~要求A.C分别清偿2.4万元、3.6万元、6万元

12.下列有关仲裁事项的表述中，不符合仲裁法律制度规定的是（）

单选题

A. 申请仲裁的当事人必须有仲裁协议~||~仲裁庭由1名或3名仲裁员组成~||~仲裁庭可以自行收集证据~||~仲裁均公开进行

13.根据《票据法》的规定,下列有关票据背书的表述中,正确的有( )

多选题

A. 背书人在背书时记载“不得转让”字样的，被背书人再行背书无效~||~背书附条件的，背书无效~||~部分转让票据权利的背书无效~||~分别转让票据权利的背书无效

14.下列关于以募集方式设立的股份有限公司股份募集的表述中，符合《公司法》规定的有（）。

多选题

A. 发起人向社会公开募集股份，必须报警国务院证券监督管理机构核准~||~发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书~||~发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议~||~发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议

15.某上市公司董事会成员共9名，监事会成员共3名。下列关于该公司董事会召开的情形中，符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 经2名董事提议可召开董事会临时会议~||~公司董事长、副董事长不能履行职务时，可由4名董事共同推举1名董事履行职务~||~经2名监事提议可召开董事会临时会议~||~董事会每年召开2次会议，并在会议召开10日前通知全体董事和监事

16.根据消费税法律制度的规定，下列各项中，既征收增值税又征收消费税的有（）。

单选题

A. 从国外进口生产设备~||~烟酒零售商店销售外购的已税烟酒~||~从国外进口小汽车~||~子午线轮胎

17.根据企业破产法律制度的规定，人民法院受理债务人的破产申请后，下列各项中，债权人可以申报债权的是（）。

多选题

A. 附条件、附期限的债权~||~诉讼、仲裁未决的债权~||~未到期的债权~||~债务人所欠职工的工资

18.甲、乙两公司拟签订一项货物买卖合同，甲为卖方，乙为买方，标的物为A种货物。在签订合同时甲要求两公司为乙付款提供保证，当乙不能付款时，由雨连带承担偿付货款的责任。考虑到乙经营情况良好，丙同意提供保证并与甲签订了书面保证合同。甲、乙两公司的货物买卖合同签订后，甲以不能全部提供合同标的物为由，与乙协商将标的物改为B种货物。甲、乙双方达成改变合同标的物协议，未经丙同意。甲在约定的供货时间内仍然不能提供全部B种货物。甲未经乙同意，与丁公司达成协议，不足部分的B种货物由丁向乙提供。甲、丁向乙提供了全部货物，但超过了甲、乙约定的供货期限。乙虽接受了货物，但以甲、丁未按期履行供货义务为由，行使后履行抗辩权，拒绝履行付款义务。甲遂诉至人民法院，请求判令丙偿还货款。要求：根据上述情况，回答以下问题：（l）甲、乙双方达成的改变标的物的协议是否有效，其造成的后果是什么？（2）甲、丁两公司达成的提供货物协议是否有效，为什么？（3）乙行使后履行抗辩权是否合法，为什么？（4）甲的诉讼请求是否成立，为什么？

填空题

19.有限合同人转变为普通合伙人的，对其作为有限合伙人有限合伙企业发生的债务，以其认缴的出资额　为限承担责任。(　)

判断题

20.非居民企业在中国境内设立的机构、场所，就其中国境外总机构发生的与该机构、场所生产经营有关的费用，－律不准予扣除。（）

判断题