证券从业资格

1.下列选项中，属于不得收购上市公司的情形有（）。

多选题

A. 收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为~||~收购人最近3年有严重的证券市场失信行为~||~收购人负有数额较大债务，有到期未清偿的情形，但现在已经清偿~||~收购人为自然人

2.下列选项中符合《商业银行法》的规定的有（）。

多选题

A. 商业银行贷款，借款人－般应提供担保~||~商业银行发放贷款应遵循资产负债比例管理的规定~||~商业银行对关系人不能发放任何贷款~||~商业银行可以发放短期、中期和长期贷款

3.根据《反不正当竞争法》的规定，经营者采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品，构成犯罪的，依法追究刑事责任；不构成犯罪的，监督检查部门可以根据情节处以1万元以上20万元以下的罚款，有违法所得的，予以没收。这条规定体现了经济法（）。

多选题

A. 责任承担上的双重性~||~责任承担上的单一性~||~责任承担上的非单一性~||~经济法责任的经济性

4.下列属于一致行动人的是（）。

多选题

A. 投资者受同一主体控制~||~投资者的董事同时在另一个投资者担任董事~||~投资者参股另一投资者，可以对参股公司的生产经营决策产生重大影响~||~上市公司任职的董事的子女同时持有本公司股份的

5.下列表述中，关于保险代理人的说法正确的有（）。

多选题

A. 保险代理人是保险经纪人的代理人~||~保险代理人可以是单位．也可以是个人~||~保险代理人必须与保险人签订委托代理合同~||~保险代理人以保险人的名义，在保险人授权范围内代为保险业务的行为，由保险人承担责任

6.根据企业国有资产法律制度的规定，下列关于企业国有资产管理与监督体制的表述，不正确的是（）。

单选题

A. 国务院是国有资产所有权人的代表~||~国家发改委，是国务院授权代表国务院管理关系国民经济命脉和国家安全的大型国家出资企业重要的基础设施和重要的自然资源等领域的国家出资企业履行出资人职责的机构~||~国家财政部等有关部门是国务院授权代表国务院对金融类国家出资企业履行出资人职责的机构~||~地方人民政府按照国务院规定所设立的国有资产监督管理机构，根据本级人民政府的授权，代表本级人民政府对国家出资企业履行出资人职责

7.第三人有理由相信有限合伙人为普通合伙人并与其交易的，该有限合伙人对该笔交易承担与普通合伙人同样的责任。（）

判断题

8.甲公司的注册资本为5000万元。2016年该公司提取的法定公积金累计为3000万元，该公司拟用法定公积金转增公司资本。根据公司法律制度的规定，该公司法定公积金转增资本的最高额为（）万元。

单选题

A. 1250~||~1500~||~1750~||~2000

9.仲裁协议对仲裁事项没有约定或约定不明确的，当事人可以补充协议；达不成补充协议的，仲裁协议无效。（）

判断题

10.人身保险合同的索赔权利人有( )

多选题

A. 被保险人~||~受益人~||~投保人~||~保险人

11.某社会团体与某私立学校共同出资设立一合伙企业，经营文具用品。两年后，因经营亏损，该合伙企业财产不足以清偿全部债务。下列关于各合伙人承担责任的表述中，符合《合伙企业法》规定的有（）。

多选题

A. 该社会团体以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任~||~该私立学校以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任~||~该社会团体对合伙企业债务承担无限责任~||~该私立学校对合伙企业债务承担无限责任

12.甲公司是一家上市公司｡2010年5月,中国证监会接到有关甲公司问题的举报,举报问题如下:(1)甲公司公布的2009年度年报显示的利润总额是人民币2000万元,实际是亏损人民币1300万元｡为甲公司负责审计的乙会计师事务所的注册会计师张某和李某按甲公司的要求,对甲公司的财务会计报告出具了“无保留意见”的审计报告｡(2)甲公司的监事会主席赵某向其同学王某透露,甲公司正在与某高科技公司商谈重组事宜,王某因此分批买入50万股甲公司股票｡待甲公司公告其与某高科技公司的重组事宜时,王某卖出上述股票,获利100万元｡要求:根据以上情况并结合相关法律规定,分析回答下列问题:(1)根据《证券法》的规定,对甲公司编制虚假利润的行为,甲公司及其直接负责人员应当承担何种法律责任?(2)为甲公司财务报告出具审计报告的乙会计师事务所及经办注册会计师张某和李某应当承担何种法律责任?(3)王某买卖甲公司股票的行为是否违法?并说明理由｡如属违法,根据《证券法》的规定,说明王某应承担的法律责任｡

填空题

13.A有限责任公司由股东甲、乙、丙三人投资设立。甲出资60%，乙、丙各出资20%。该公司依法设立董事会，根据公司法律制度的相关规定，下列选项中不正确的是（）。

单选题

A. 董事会成员中可以有职工代表~||~董事会中的董事长应当由出资最多的股东甲选任~||~公司章程约定董事任期为2年，连选可以连任~||~董事任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的新董事就任前，原董事仍应当履行董事职务

14.公司向发起人、法人发行的股票，可以是记名股票，也可以是无记名股票。（）

判断题

15.下列关于增值税纳税义务发生时间的陈述，正确的有（）。

多选题

A. 采取直接收款方式销售货物的，为货物发出的当天~||~委托商场销售货物，为商场售出货物的当天~||~将委托加工货物无偿赠与他人的，为货物移送的当天~||~进口货物，为报关进口的当天

16.甲为红光有限责任公司的债权人，现红光有限责任公司股东会作出公司合并决议，并依法向债权人发出和通知，进行了公告。根据《中华人民共和国公司法》的规定，甲在法定期间内有权要求红光有限责任公司清偿债务或者提供相应的担保。该法定期间为（）。

单选题

A. 自接到通知书之日起15日内，未接到通知书的自第一次公告之日起30日内~||~自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起60日内~||~自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起90日内~||~自接到通知书之日起90日内，未接到通知书的自第一次公司之日起90日内

17.甲委托乙运输一批货物到目的港，9月1日启程，9月10日到达目的地，甲在9月3日与丙签订了买卖合同，乙在停靠目的港过程中遭遇强风暴，致使货物部分毁损。下列说法正确的有（　）。

多选题

A. 甲丙的货物买卖合同于9月3日生效~||~甲丙的货物买卖合同于9月10日生效~||~货物的损失由甲承担~||~货物的损失由丙承担

18.2011年5月15日，某股份有限公司依股东大会决议收购了本公司部分股份用于奖励公司职工。该公司现有已发行股份总额8000万股。下列关于该公司收购本公司部分股份奖励职工的表述中，符合我国《公司法》规定的有（）。

多选题

A. 公司可以收购的本公司股份不得超过400万股~||~公司可以收购的本公司股份不得超过800万股~||~公司用于收购本公司股份的资金应当从公司的税后利润中支出~||~公司收购的本公司股份应在2013年5月15日之前转让给职工

19.根据《企业所得税法》的规定,企业所得税的征收办法是( )

单选题

A. 按月征收~||~按季计征~||~分月预缴~||~按季征收~||~按年计征~||~分月或分季预缴

20.甲欲加入以乙、丙、丁为合伙人的普通合伙企业，下列各项中，属于甲在入伙时必须满足的条件的有（）。

多选题

A. 乙丙丁应向甲告知合伙企业的经营和财务状况~||~甲应向乙丙丁说明自己的个人负债情况~||~应当依法订立书面入伙协议~||~应当经全体合伙人一致同意