证券从业资格

1.根据规定，债务人可以用于抵押担保的财产有（）。

多选题

A. 某农民自留地上种植的果树~||~某学校校办工厂的货车~||~某医院小卖部的设备~||~某企业正在建造的厂房

2.根据《外汇管理条例》的规定，违反规定以外币在境内计价结算的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，可以处（）的罚款。

单选题

A. 违法金额20％以下~||~违法金额30％以下~||~违法金额20％以上等值以下~||~违法金额30％以上等值以下

3.下列各项中，属于财政调控权的有（）。

多选题

A. 征税权~||~发债权~||~预算支出权~||~转移支付权

4.纳税人代有关行政管理部门收取的费用，不征收增值税需同时符合的条件有（）。

多选题

A. 政府性基金或行政事业性收费必须经过批准设立~||~政府性基金或行政事业性收费只需备案即可~||~所收款项全额上缴财政~||~收取时开具省级以上财政部门印制的财政票据

5.根据企业所得税法律制度的规定，企业发生的下列税金中，在计算企业所得税应纳税所得额时不得扣除的是（）。

单选题

A. 印花税~||~车船税~||~城镇土地使用税~||~允许抵扣的增值税

6.根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为（）。

单选题

A. 人民币5000万元~||~人民币1亿元~||~人民币5亿元~||~人民币10亿元

7.下列可以成为证券公司从业人员的是（）。

单选题

A. 因违法行为被开除的证券公司的从业人员~||~被开除的国家机关工作人员~||~因违反劳动纪律被辞退的某企业员工~||~因违纪行为被开除证券登记结算机构的从业人员

8.合伙企业解散，应当由清算人进行清算。下列关于清算人的说法正确的有（）。

多选题

A. 可以由全体合伙人担任清算人~||~可以指定一个或者数个合伙人担任清算人~||~可以委托第三人担任清算人~||~可以申请人民法院指定清算人

9.下列有关股份有限公司监事会组成的表述中，符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 监事会成员必须全部由股东大会选举产生~||~监事会中必须有职工代表~||~未担任公司行政管理职务的公司董事可以兼任监事~||~监事会成员任期为3年，不得连选连任

10.根据公司法律制度的规定，某股份有限公司董事会由9名董事组成，下列情形中，能使董事会决议得以顺利通过的是（）。

多选题

A. 5名董事出席会议，一致同意~||~7名董事出席会议，4名同意~||~5名董事出席会议，4名同意~||~9名董事出席会议，5名同意

11.下列代理行为中，属于滥用代理权的有（）。

多选题

A. 超越代理权进行代理~||~同一代理人代理双方当事人进行同一项民事活动~||~没有代理权而进行代理~||~代理他人与自己进行民事行为

12.普通合伙企业中，合伙人分别执行合伙事务的，执行事务合伙人可以对其他合伙人执行的事务提出异议。提出异议时，该项事务不必暂停执行。（）

判断题

13.天山有限责任公司（以下简称天山公司）由5家国有企业联合设立,注册资本为1亿元.2002年3月,公司净资产额8000万元,公司其他有关情况如下: （1）天山公司曾于2001年8月成功发行3年期公司债券1000万元,1年期公司债券500万元. （2）天山公司现有董事7名,2002年3月10日,董事长提议,趁全体董事15日均无外出任务,准备15日召开董事会.全体董事如期到会,董事会上制定并通过了“公司债券发行方案”和“公司增资方案”,两个方案的主要内容分别为:本年度计划再次发行1年期公司债券2000万元；将公司现有的注册资本由1亿元增加到1.5亿元.会后将上述两个方案提交了公司股东会. （3）4月10日,公司股东会在其召开的定期会议上审议了董事会提交的“公司增资方案”,股东会审议表决结果为:3家股东赞成增资,这3家股东的出资总和为5840万元；2家股东不赞成增资,这2家股东的出资总和为4160万元.股东会通过了增资决议,并授权董事会执行. （4）4月20日,公司监事会在检查公司财务时发现,公司经理王某擅自将公司5万元资金借给其亲属开办公司. 要求:天山公司的“公司债券发行方案”的主要内容是否合法?为什么?

填空题

14.公司法律制度规定，上市公司的董事、监事和高级管理人员在特定期间内不得买卖本公司股票，下列对此说法正确的是（）。

单选题

A. 上市公司定期报告公告前60日内~||~上市公司业绩预告公告前20日内~||~上市公司业绩快报公告前10日内~||~自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后3个交易日内

15.因债权人乙下落不明，债务人甲将标的物提存，在提存期间，提存机关所在地发生地震，该物品被毁。根据合同法律制度的规定，该损失由（）承担。

单选题

A. 甲~||~乙~||~提存机关~||~甲乙共同

16.根据民法通则的相关规定，下列关于普通诉讼时效期间的表述，不正确的是（）。

单选题

A. 普通诉讼时效期间为2年~||~一般情况下，从权利人知道或者应当知道权利受到侵害之日起计算~||~如果法律有特殊诉讼时效期间规定的，不适用普通诉讼时效期间~||~从权利被侵害之日起计算

17.根据公司法律制度的规定，下列有关有限责任公司股东出资的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 经全体股东同意，股东可以用劳务出资~||~不按规定缴纳所认缴出资的股东，应对已足额缴纳出资的股东承担违约责任~||~股东可以用特许经营权、商誉等资产进行出资~||~公司章程未约定的情况下，股东向股东以外的人转让出资，须经全体股东2/3以上同意

18.2010年2月14日，张某向李某购买了一台价值10万元的健身器，合同签订后张某向李某支付货款10万元。2月15日张某因车祸死亡，李某2月16日依约向张某交货时，张某的继承人尚未确定，健身器无人接收，李某遂将健身器提存。2月20日张某的继承人确定为小张。下列表述中，不正确的有（）。

多选题

A. 如果提存的费用过高，李某可以将健身器拍卖或者变卖，提存所得价款~||~提存后李某没有通知小张的义务~||~小张可以随时向提存机关领取健身器~||~提存的费用应由李某支付

19.甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，不属于甲公司一致行动人的是（）。

单选题

A. 由甲公司的董事担任经理的丙公司~||~持有乙公司3％股份且为甲公司经理之弟的张某~||~持有甲公司25％股份且持有乙公司4％股份的王某~||~在甲公司中担任副经理且持有乙公司4％股份的李某

20.票据金额以中文大写和数码同时记载，如二者不一致的，则（）。

单选题

A. 以中文大写为准~||~以数码为准~||~以中文大写和数码较小者为准~||~票据无效