证券从业资格

1.经人民法院裁定认可的和解协议，对债务人和全体债权人均有约束力。（）

判断题

2.如果持票人将出票人禁止背书的汇票转让，在汇票不获承兑时，下列有关出票人票据责任的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 出票人不负任何票据责任~||~出票人仍须对善意持票人负偿还票款的责任~||~出票人与背书人对善意持票人负偿还票款的连带责任~||~出票人与背书人、持票人共同负责

3.甲委托乙用货车将一批水果运往A地，不料途中遭遇山洪，水果全部毁损。甲委托乙运输时已向乙支付运费。根据《合同法》的规定，下列关于水果损失与运费承担的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 乙应当赔偿水果宽心丸甲造成的损失~||~甲自行承担因水果毁损造成的损失~||~甲有权要求乙返还运费~||~甲无权要求乙返还运费

4.某市甲、乙、丙三国有企业与自然人张某经协商决定共同投资设立－从事生产经营的有限责任公司。张某身为某演艺明星，因为身份限制，遂用好友李某的名义登记为该公司的股东，张某和李某签订了－份协议，约定由张某实际出资并享有股东的投资权益，张某每年给付李某－定的酬劳。后甲、乙、丙和李某四方订立了发起人协议。协议中的部分内容如下：(1)公司注册资本200万元，其中甲以土地使用权作价出资50万元，乙以机器设备作价出资50万元，丙以商标专用权和专利权作价出资60万元(商标权和专利权各作价30万元)，李某(实为张某)以现金出资40万元。(2)各方的出资均分两期缴纳。其中第－期出资额为各自认缴出资额的50％，在营业执照颁发前缴纳，第二期50％的出资在公司成立后的3年内缴纳。同时约定，乙所出资的机器设备，待公司成立后，仍由乙取回供其使用。(3)甲、乙、丙三方出资的非货币财产的实际价额必须符合公司章程所定的价额。如果公司成立后发现所出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，甲、乙、丙三方可以不立即补足出资，留待以后年度分得利润后再补足。(4)公司成立后的税后利润，由四方平均分配。公司成立后如果公司增加注册资本，则由甲优先认缴出资50％，乙优先认缴20％，丙和李某(实为张某)各认缴15％。公司成立后经营了－段时间，李某将登记在自己名下的股权质押给银行以取得个人的住房贷款，张某对此并不知情，银行也核实了李某的股东身份无误并提供了贷款，该质权已经向相关机构办理了质押登记。张某得知后向银行出具了与李某签订的协议后要求银行立即解除质押，遭到银行的拒绝，张某随即向人民法院提起诉讼。要求：根据本题所述内容结合《公司法》和《公司法司法解释(三)》的规定，分别回答以下问题：(1)张某和李某签订的协议是否有效?并说明理由。(2)本题要点(2)所述内容是否符合法律规定?并说明理由。(3)本题要点(3)所述内容是否符合法律规定?并说明理由。(4)根据本题要点(4)所述内容，甲、乙、丙、丁对公司利润分配及公司增加资本时各方优先认缴比例的约定是否符合规定?并说明理由。(5)张某要求银行立即解除质押的请求是否可以得到人民法院支持?并说明理由。(6)张某如果要求李某承担赔偿责任的，是否可以得到人民法院支持?并说明理由。

填空题

5.在下列情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接管的是（）。

单选题

A. 严重违法经营，严重影响存款人的利益~||~重大违约行为，严重影响存款人的利益~||~可能发生信用危机，严重影响存款人的利益~||~擅自开办新业务，严重影响存款人的利益

6.根据《证券法》的规定,某上市公司的下列人员中,不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入的有( )

多选题

A. 董事会秘书~||~监事会主席~||~财务负责人~||~副总经理

7.根据增值税法律制度的规定，下列服务中，适用零税率的有（）。

多选题

A. 向境外单位提供的完全在境外消费的物流辅助服务~||~向境外单位提供的完全在境外消费的软件服务~||~在境内载运旅客出境的国际运输服务~||~纳税人提供的直接国际货物运输代理服务

8.甲公司与乙公司解除合同关系，则合同中的仲裁条款也随之失效。（）

判断题

9.下列选项中,不属于国家出资企业的是（）｡

单选题

A. 国有独资公司~||~国有资本控股公司~||~国有资本参股公司~||~购买国有资产的公司

10.甲公司为乙公司的股东，投资成本为200万元，占乙公司的股权比例为10％。乙公司累计未分配利润和累计盈余公积为1800万元，甲公司转让该项股权的公允价格为500万元。根据企业所得税法律制度的规定，甲公司应确认股权转让所得为（）万元。

单选题

A. 120~||~180~||~200~||~300

11.某上市公司董事会成员共9名，监事会成员共3名。下列关于该公司董事会召开的情形中，符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 经2名董事提议可召开董事会临时会议~||~公司董事长、副董事长不能履行职务时，可由4名董事共同推举1名董事履行职务~||~经2名监事提议可召开董事会临时会议~||~董事会每年召开2次会议，并在会议召开10日前通知全体董事和监事

12.根据合伙企业法律制度的规定，下列各项中，可以成为普通合伙人的是（）。

单选题

A. 限制民事行为能力人甲~||~完全民事行为能力人乙~||~丙国有企业~||~某红十字会

13.出票后定期付款汇票的持票人向承兑人提示付款的期限为（）。

单选题

A. 出票日起10日内~||~出票日起1个月内~||~到期日起10日内~||~到期日起1个月内

14.2013年5月1日，张某为其妻子(完全民事行为能力人)投保了一份以死亡为给付保险金条件的人身保险。受益人为张某的养子小张。根据我国保险法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 张某指定小张为受益人时，应当经过其妻子的同意~||~张某以其妻子为被保险人应当经过其同意并认可保险金额，否则保险合同无效~||~张某以签发的保险单质押的，应当经过其妻子书面同意~||~如果小张为获取高额保险赔偿金，故意杀死张某妻子的，保险公司有权拒绝支付保险金

15.按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经投保人书面同意，不得转让或者质押。（）

判断题

16.某企业2010年销售收入3000万元，固定资产处置收益30万元，业务招待费支出30万元。根据企业所得税法律制度的规定，该企业在计算应纳税所得额时，准予在税前扣除的业务招待费支出是（）万元。

单选题

A. 30~||~15~||~15.15~||~18

17.A上市公司已发行股份100万股。以下是2007年某证券交易所发生的四起买卖A上市公司股票的事件，其中违反了《证券法》规定的有（）。

多选题

A. 甲在持有该股票3万股的情况下，于6月8日购进1万股；同日，再次购进5000股~||~乙在持有该股票3.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股；次日，卖出1万股~||~丙在持有该股票4万股的情况下，于6月8日购进1万股。6月10日，购进5000股~||~丁在持有该股票2.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股。次日，卖出1万股

18.甲并未取得乙的票据代理授权，却以代理人的名义在票据上签章的，应当由甲承担票据责任。（）

判断题

19.某企业将外购的货物(取得增值税专用发票)赠送儿童福利院，其进项税额不得抵扣。（）

判断题

20.某封闭式基金经理管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，拟在证券交易所上市交易。根据《证券投资基金法》的规定，下列各项中，符合该基金上市条件的有（）

多选题

A. 基金募集期限届满，该基金募集的基金份额总额达到了核准规模的85%~||~该基金持人为1001人~||~该基金募集金额为人民币3亿元~||~该基金合同期限为12年