证券从业资格

1.并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免的有（）[2,

多选题

A. 可以改善市场公平竞争条件的~||~重组亏损企业并保障就业的~||~引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的~||~可以改善环境的

2.代理可分为委托代理、法定代理和指定代理；其中指定代理是指按照人民法院或有权机关的指定而产生的代理；即在没有法定代理人和委托代理人，或法定代理人相互推诿代理责任的情况下，法院或有权机关可以依法为不能亲自处理自己事务的人指定代理人。（）

判断题

3.根据《票据法》的规定，下列关于本票的表述中，错误的是（）。

单选题

A. 本票是由出票人本人对持票人付款的票据~||~本票的基本当事人包括出票人、付款人和收款人~||~本票为见票即付的票据，无需承兑~||~我国票据法上的本票仅指银行本票

4.买卖合同中的“提取标的物单证以外的有关单证和资料”，主要包括保险单、保修单、产品合格证、使用说明书、装箱单等，但不包括普通发票与增值税专用发票。（）

判断题

5.金融企业的同业拆借利息支出，可以直接在所得税前扣除。（）

判断题

6.甲公司向乙公司签发一张票据，由于甲公司的财务人员疏忽未在票据上盖章。只由法定代表人签字后便交给了乙公司。乙公司取得票据后未加检查即将票据背书转让给丙公司。根据票据法律制度的规定。下列说法正确的是（）。

单选题

A. 丙公司有权要求付款人支付票款~||~丙公司有权向乙公司进行追索~||~丙公司有权向甲公司进行追索~||~丙公司可以要求乙公司更换其他的支付方式

7.甲公司派业务员A赴某县收购粮食,在与该县乙公司签定粮食买卖合同后,A拟将甲公司作为收款人的一张汇票背书给乙公司,由于A和乙公司的业务员B不熟悉票据的背书规则,于是A,B委托当地农行的工作人员C.代为完成背书.C.将乙公司的公章盖在了背书人栏,将甲公司的公章盖在了被背书人栏,并将汇票交给B,之后乙公司又将该汇票背书给了丙公司,用以支付所欠的购货款. 要求:根据票据法律制度的规定,丙公司若持该汇票提示付款,付款人应否付款?为什么?

填空题

8.根据《政府采购法》的规定，政府采购采用的方式包括（）等。

多选题

A. 公开招标~||~邀请招标~||~竞争性谈判~||~单一来源采购

9.根据反垄断法律制度的规定，下列各项中，属于对经营者集中行为审查内容的有（）。

多选题

A. 相关市场的市场集中度~||~经营者集中对市场进入、技术进步的影响~||~参与集中的经营者在相关市场的市场份额及其对市场的控制力~||~经营者集中对消费者和其他有关经营者的影响

10.张某诉李某合同纠纷案件，已经被甲市A区人民法院受理；赵某经法院通知作为第三人参加诉讼；张某委托牛律师为诉讼代理人。根据民事诉讼法律制度的规定，下列各项中，属于民事诉讼当事人的是（）。

单选题

A. 张某与李某~||~张某、李某与赵某~||~张某、李某、赵某与牛律师~||~张某、李某、牛律师与甲市A区人民法院

11.下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（）。

多选题

A. 甲上市公司的总经理乙，在任职期间的1年内转让其所持甲上市公司27％的股票~||~W证券公司的从业人员Y，在任职期间，买卖Z上市公司的股票，W证券公司、从业人员Y与Z上市公司无任何关联关系~||~为N股份有限公司年度会计报表出具审计报告的会计师事务所的A注册会计师，在审计报告公布后的第8日，转让其所持有N公司的股票~||~为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师，在该公司股票承销期满后的第3个月，买卖该公司的股票

12.上海某仪表厂(下称中方)拟与韩国某实业公司(下称外方)共同组建合资企业，双方达成以下协议：（1）合资企业投资总额为380万美元，注册资本拟为200万美元，其中外方出资102万美元，占总股本的51%，中方出资98万美元，占总股本的49%。（2）从合资企业营业执照签发之日起，合营双方分别分两期缴付出资，其中：中方第一次出资为固定资产和土地使用权，折合为70万美元，在3个月内缴付，第二次出资为货币，为28万美元，在6个月内缴付；外方第一次出资为货币，为12万美元，在3个月内缴付，第二次出资为机器设备，折合为90万美元，在6个月内缴付。（3）合营的经营期限为20年。外方在税前先行回收投资，并约定合营期限届满，企业全部固定资产无偿归中方所有。（4）丙公司的组织形式为有限责任公司，拟以股东会为公司的最高权力机构、董事会为公司的执行机构、监事会为公司的监督机构；董事会成员为5人，任期3年；其中，乙公司委派3名董事并担任董事长和副董事长。要求：根据上述事实及有关规定，分别回答以下问题：（1）在合资企业投资总额和股权比例不变的前提下，注册资本数额是否符合法律规定?按最低注册资本要求，双方出资应作何调整?（2）合营各方分期缴付出资的安排是否符合规定?并说明理由。（3）约定外方先行回收投资的方式是否符合规定？并说明理由。（4）该公司的组织形式是否符合规定？并说明理由。（5）该公司的组织机构是否符合规定？并说明理由。（6）该公司的董事的人数、任期、任职是否符合规定？并说明理由。

填空题

13.根据《保险法》的规定，人身保险的投保人在订立保险合同时，对某些人员具有保险利益。该人员包括（）。

多选题

A. 投保人的父亲~||~投保人赡养的伯父~||~投保人抚养的外甥女~||~投保人的孩子

14.关于企业所得税的相关规定表述正确的有（）。

多选题

A. 在中国境内未设立机构、场所的非居民企业以来源于中国境内的特许权使用费所得全额为应纳税所得额~||~在中国境内未设立机构场所的纳税人，在中国境内取得的财产转让所得，以收入全额为应纳税所得额~||~实行应税所得率方式核定征收企业所得税的纳税人，经营多业的，无论其经营项目是否单独核算，均由税务机关根据其主营项目确定适用的应税所得率~||~企业对外投资期间，投资资产的成本在计算应纳税所得额时可以扣除

15.重要的国有独资企业、国有独资公司的下列事项中，应由本级人民政府批准的有（）。

多选题

A. 分立成两个企业~||~与其他企业合并~||~增加或减少注册资本~||~分配利润

16.2014年5月1日，王某和李某共同投资设立一商贸有限责任公司，二人共同拟定了公司章程;章程规定，王某和李某应当在取得营业执照前缴纳各自认缴出资的20%，其余出资额在营业执照签发之日起2年内缴清。该章程的规定符合公司法律制度的规定。（）

判断题

17.根据《合同法》的规定,下列情形中,不属于发出要约邀请的是( )。

单选题

A. 甲公司向数家贸易公司寄送价目表~||~乙公司通过报刊发布招标公告~||~丙公司在其运营中的咖啡自动售货机上载明"每杯一元"~||~丁公司向社会公众发布招股说明书

18.下列各项中，属于市场规制行为的是（）。

单选题

A. 中国人民银行决定上调金融机构人民币存款准备金率~||~某市工商局对销售假冒商品的企业作出罚款的行政处罚~||~某省家电企业达成价格联盟，统一上调家电价格5%~||~禁止免费提供塑料购物袋政策出台后，某商场改为向客户免费提供纸质购物袋

19.根据个人独资企业法律制度的规定，下列关于投资人的出资，表述正确的有（）。

多选题

A. 投资人可以个人财产出资，也可以家庭共有财产作为个人出资~||~以家庭共有财产作为个人出资，投资人应当在设立（变更）登记申请书上予以注明~||~设立登记时注明以家庭共有财产出资的，应当依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任~||~个人独资企业的注册资本最低限额为3万元

20.根据《企业所得税法》的规定,企业发生的公益性捐赠支出,在计算企业所得税应纳税所得额时的扣除标准是( )

单选题

A. 全额扣除~||~在年度利润总额12%以内的部分扣除~||~在年度应纳税所得额30%以内的部分扣除~||~在年度应纳税所得额12%以内的部分扣除