证券从业资格

1.甲乙两公司采用合同书形式订立了一份买卖合同，双方约定由甲公司向乙公司提供100台精密仪器，甲公司于8月31日以前交货，并负责将货物运至乙公司，乙公司在收到货物后10日内付清货款。合同订立后双方均未签字盖章。7月28日，甲公司与丙运输公司订立货物运输合同，双方约定同丙公司将100台精密仪器运至乙公司。8月1日，丙公司先运了70台精密仪器至乙公司，乙公司全部收到，并于8月8日将70台精密仪器的货款付清。8月20日，甲公司掌握了乙公司转移财产、逃避债务的确切证据，随即通知丙公司暂停运输其余30台精密仪器，并通知乙公司中止交货，要求乙公司提供担保；乙公司及时提供了担保。8月26日，甲公司通知丙公司将其余30台精密仪器运往乙公司，丙公司在运输途中发生交通事故，30台精密仪器全部毁损，致使甲公司8月31日前不能按时全部交货。9月5日，乙公司要求甲公司承担违约责任。要求：根据以上事实及《中华人民共和国合同法》的规定，回答下列问题：（1）甲公司订立买卖合同是否成立？并说明理由。（2）甲公司8月20日中止履行合同的行为是否合法？并说明理由。（3）乙公司9月5日要求甲公司承担违约责任的行为是否合法？并说明理由。（4）丙公司对货物毁损应承担什么责任？并说明理由。

填空题

2.根据《中华人民共和国公司法》的规定，有限责任公司的下列人员中，可以提议召开股东会临时会议的有（）。

多选题

A. 总经理~||~董事长~||~1/3以上董事~||~代表1/4以上表决权的股东

3.根据《票据法》的规定，下列关于汇票的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 票据的金额被更改的，该票据无效~||~汇票保证中，如果没有记载被保证人的名称，则出票人为被保证人~||~见票后定期付款的汇票，无须提示承兑~||~汇票的承兑如果附有条件，则该条件无效

4.某外国投资者A于2009年3月1日以200万美元收购某国内B企业的部分资产，并以该部分资产作为出资与国内企业C公司于2009年4月1日成立了一家中外合资经营企业。以下表述，其中不符合法律规定的付款方式的有（）。

多选题

A. 于2009年7月1日前向B企业支付全部购买金200万美元~||~经审批机关批准，A于2009年10月1日前向B企业支付130万美元的购买金，2010年4月1日前支付70万美元~||~于2009年10月1日前向B企业支付全部购买金200万美元~||~经审批机关批准，A于2009年10月1日前向B企业支付110万美元的购买金，2010年4月1日前支付90万美元

5.下列各项中，属于市场规制行为的是（）。

单选题

A. 中国人民银行决定上调金融机构人民币存款准备金率~||~某市工商局对销售假冒商品的企业作出罚款的行政处罚~||~某省家电企业达成价格联盟，统一上调家电价格5%~||~禁止免费提供塑料购物袋政策出台后，某商场改为向客户免费提供纸质购物袋

6.张三从李四处购买一部手机。约定一周后张三将手机的价款直接转给赵二。一周后。张三未支付手机价款，经赵二催告后仍未支付。根据合同法律制度的规定，下列有关承担违约责任的说法中，正确的是（）。

单选题

A. 由张三向李四承担~||~由张三向赵二承担~||~由李四向赵二承担~||~由张三和李四向赵二承担

7.在有限合伙企业中，新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务承担无限连带责任。

判断题

8.根据《物权法》和《担保法》的规定，债务人可以用于抵押担保的财产有（）。

多选题

A. 农村承包经营户依法承包并经发包方同意抵押的荒地承包经营权~||~依法被监管的财产~||~股份有限公司依转让方式获得的土地使用权~||~乡镇企业所有的房屋

9.根据企业所得税法律制度的规定，在计算应纳税所得额时，企业发生的下列支出可以作为长期待摊费用，计算摊销扣除的有（）。

多选题

A. 已足额提取折旧的固定资产的改建支出~||~租入固定资产的改建支出~||~固定资产的大修理支出~||~外购商誉支出

10.根据《企业破产法》的规定，人民法院受理破产申请前1年内，下列涉及债务人财产的行为中，属于破产管理人有权请示人民法院予以撤销的有（）

多选题

A. 债务人无偿转让财产的行为~||~债务人以明显不合理的价格进行交易的行为~||~债务人对未到期的债务提前清偿的行为~||~债务人为逃避债务隐匿财产的行为

11.关于缔约过失责任、违约责任、无效合同和可撤销合同等问题，下列（）论述是正确的。

单选题

A. 因欺诈胁迫而签订的合同，不论是否给当事人造成损失，一般都是可变更、可撤销的~||~当事人在合同订立过程中有违反诚实信用原则行为，最后导致合同没有成立但给对方造成损失的，既能要求该当事人承担缔约过失责任，又能要求其承担可撤销合同责任~||~当事人在合同订立过程中有违反诚实信用原则的行为，最后导致合同没有成立但给对方造成损失的，既能要求该当事人承担缔约过失责任，又能要求其承担无效合同责任~||~承担违约责任以合同有效为前提，不以违约方有过错为条件，但以违约造成损失为条件

12.根据公司法律制度的规定，公司董事会、监事会的成员可以由公司职工代表出任。下列表述中，正确的是（）。

单选题

A. 国有独资公司的董事会、监事会成员中，应当有职工代表，且其比例不得低于董事会、监事会成员的1/3~||~两个以上的国有企业投资设立的有限责任公司，其董事会成员中可以无职工代表，但监事会成员中必须有职工代表，且其比例不得低于监事会成员的1/3~||~没有国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会、监事会成员中可以无职工代表~||~股份有限公司董事会成员中可以有职工代表，监事会中应当有职工代表，且其比例不得低于监事会成员的1/3

13.甲上市公司准备增选独立董事，下列不得担任甲公司独立董事的人员有（）。

多选题

A. 在甲公司从事会计工作的郭某的女儿郭小某~||~甲公司持股排名第8名的股东王某~||~持有甲公司7％股份的乙公司的市场总监孙某~||~为甲公司提供财务报告审计工作的注册会计师杨某

14.（2017年）2016年1月，甲个人独资企业（下称甲企业）向陈某借款50万元，双方签订了借款合同。合同约定：借款期限为6个月，年利率24%，利息在返还借款时一并支付。合同末约定逾期利率。王某、李某为该笔借款提供了保证担保。在王某、李某与陈某签订的保证合同中当事人未约定保证方式。借款期限届满，甲企业无力偿还借款本息，陈某要求保证人承担保证责任。因在保证责任承担上存在分歧，陈某将甲企业、王某、李某为被告，向法院提起了诉讼，要求甲企业偿还借款本息，包括按年利率24%计算的逾期利息；王某、李某为该债务承担连带保证责任庭审中，保证人王某、李某答辩如下：（1）本案中借款年利率高达24%，明显属于不合法的高利贷，贷款利息应按照银行同期贷款年利率6%计算；（2）借款合同未约定逾期利率，逾期利息应按照银行同期贷款年利率6%计算；（3）本案中，保证人享有先诉抗辩权，陈某应先就甲全业财产法院强制执行，不足部分再请求保证人承担保证责任。要求：根据上述资料和合同法律制度的规定。保证人王某、李某抗辩理由（3）是否成立？简要说明理由。

填空题

15.根据《仲裁法》的规定，下列各项中。属于仲裁机构受理案件范围的有（）。

多选题

A. 小王和小李之间的借款合同纠纷~||~甲公司和乙公司之间的买卖合同纠纷~||~老赵的大儿子和二儿子之间的继承纠纷~||~丙公司与税务局的行政争议

16.根据企业破产法律制度的规定，在人民法院受理破产案件并通知债权人和发布公告后，债权人应当在法定期限内向人民法院申报债权，逾期未申报债权的，视为自动放弃债权，在破产程序中不再予以清偿。债权人向人民法院申报债权的法定期限为（）

单选题

A. 收到通知后的10日内，未收到通知的自公告之日起1个月内。~||~收到通知后的15日内，未收到通知的自公告之日起1个月内。~||~收到通知后的1个月内，未收到通知的自公告之日起3个月内。~||~收到通知后的1个月内，未收到通知的自公告之日起6个月内。

17.根据合同法律制度的规定，对要约的下列变更，视为实质性变更的有（）。

多选题

A. 违约责任内容的变更~||~标的数量、质量、价格的变更~||~合同履行地点、期限的变更~||~解决争议的方法的变更

18.假设人民法院于2007年9月10日受理某企业法人破产案件，12月10日作出破产宣告裁定。在破产企业清算时，下列选项中，管理人可依法行使撤销权的有（）。

单选题

A. 该企业于2006年9月1日对应于同年10月1日到期的债务提前予以清偿~||~该企业上级主管部门于2006年4月1日从该企业无偿调出价值10万元的机器设备一套~||~该企业于2007年5月8日将价值10万元的汽车无偿转让给其某子公司~||~该企业于2006年9月5日将厂房抵押给原本没有财产担保的债权人甲

19.李某私自买卖相当于人民币300万元的等值外汇，情节严重。根据外汇管理法律制度的规定，外汇管理机关依法可以对李某处一定数额的罚款。该罚款幅度为（）。

单选题

A. 60万元以下~||~90万元以下~||~90万元至300万元~||~90万元至600万元

20.根据《票据法》的规定,在汇票到期日前的下列情形中,持票人可以行使追索权的有( )

多选题

A. 承兑人或付款死亡~||~汇票被拒绝承兑~||~承兑人或付款人被宣告破产~||~承兑人或付款人因违法被责令终止业务活动