证券从业资格

1.根据公司法律制度的规定，股份有限公司以超过股票票面金额的价格发行股份所得的溢价款，应当列为()。

单选题

A. 盈余公积金~||~未分配利润~||~法定公积金~||~资本公积金

2.甲有限责任公司的董事A违反法律的规定损害了公司股东B的利益，那么股东B（）。

单选题

A. 可以直接向法院提起诉讼~||~必须通过董事会提起诉讼~||~必须通过监事会提起诉讼~||~必须通过股东会提起诉讼

3.根据票据法律制度的规定，下列选项关于公示催告程序的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 人民法院收到公示催告的申请后，应当立即审查，并决定是否受理，经审查认为符合受理条件的，通知予以受理，并同时通知支付人停止支付~||~人民法院应当在受理后的3日内发出公告，催促利害关系人申报权利~||~公示期间不得少于90日，且公示催告期间届满日不得早于票据付款日后30日~||~在申报权利的期间无人申报权利，或者申报被驳回的，申请人应当自公示催告期间届满之日起1个月内申请作出判决

4.甲、乙、丙为普通合伙企业的合伙人。该合伙企业向丁借款15万元，甲、乙、丙之间约定，如果到期合伙企业无力偿还该借款，甲、乙、丙各自负责偿还5万元。借款到期时，该合伙企业没有财产向丁清偿。根据合伙企业法律制度的规定，下列关于该债务清偿的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 丁有权直接向甲要求偿还15万元~||~只有在甲、乙确实无力清偿的情况下，丁才有权要求丙偿还15万元~||~乙仅负有向丁偿还5万元的义务~||~丁可以根据各合伙人的实际财产情况，要求甲偿还10万元，乙偿还3万元，丙偿还2万元

5.甲、乙、丙共同投资设立A有限责任公司，甲拟向丁转让其股权，A公司章程没有对股东转让股权进行规定，下列表述中，正确的是（）。

单选题

A. 章程没有规定，甲不可以将其股权转让给丁~||~甲可以将其股权转让给丁，无须经其他股东同意~||~甲可以将其股权转让给丁，但是应当经其他股东过半数同意~||~甲可以将其股权转让给丁，但是应当经全体股东一致同意

6.法律行为一定是有效行为。（）

判断题

7.依照我国有关法律规定，下列企业中，只能为法人型企业的有（）。

多选题

A. 全民所有制工业企业~||~城镇集体所有制企业~||~中外合资经营企业~||~合伙企业

8.对有限责任公司和股份有限公司股东责任的表述，下列各选项中正确的有（）。

多选题

A. 有限责任公司股东以实缴的出资额为限对公司承担责任~||~有限责任公司股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任~||~股份有限公司股东以其认购的股份为限对公司承担责任~||~股份有限公司股东以其所持股份为限对公司承担责任

9.根据我国证券法律制度的规定，向不特定对象公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

单选题

A. 3％~||~5％~||~6％~||~10％

10.“市场对策权”的主体仅针对企业，不包括消费者。（）

判断题

11.甲公司为增值税一般纳税人，于2013年7月10日将部分产品委托乙公司代销并于当日发出产品，2013年7月20日乙公司收到产品并于2013年8月5日代销完毕，8月15日甲公司收到代销清单，则甲公司对该批货物的增值税纳税义务发生时间为（）。

单选题

A. 2013年7月10日~||~2013年7月20日~||~2013年8月5日~||~2013年8月15日

12.根据《中外合作经营企业法》的规定，在一定的条件下，外国合作者在合作期限内可以先行回收投资，该条件是（）。

多选题

A. 合作期满时，合作企业的全部固定资产无偿归中国合作者所有~||~应当具体说明先行回收投资的总额、期限和方式，报审批机关批准~||~税前回收投资的，必须经过财政税务机关依法审查批准~||~应当在合作企业的亏损弥补之后，才能先行回收投资

13.根据个人独资企业法律制度的规定，下列关于个人独资企业事务管理的表述，符合规定的有（）。

多选题

A. 个人独资企业投资人可以自行管理企业事务，也可以委托或者聘用其他具有民事行为能力的人负责企业的事务管理~||~投资人委托或者聘用他人管理个人独资企业事务，应当与受托人或者被聘用人签订书面合同~||~受聘管理企业事务的人员不得擅自以企业财产提供担保~||~未经投资人同意，受委托管理企业事务的人员不得与本企业订立合同

14.A股份有限公司（以下简称“A公司”）于2001年发起设立，2006年在上海证券交易所上市，注册资本为1亿元人民币。（1）2016年2月1日，A公司董事长黄某主持与某世界知名企业谈判W合作项目，该项目谈判将导致A公司的经营范围发生重大变化。3月17日，双方签订合作协议。当晚黄某建议其亲属陈某买入本公司股票。此后，A公司股票持续上涨。（2）2016年4月，A公司为筹集W合作项目资金，向B银行借款3000万元，期限为2年。双方为此签订了抵押合同。抵押合同规定：A公司以其拥有的价值3000万元的生产设备为其借款提供担保：若A公司到期不能偿还借款，该生产设备归B银行所有。该抵押未办理登记。（3）2017年1月，A公司召开股东大会审议公司为筹集W合作项目所需资金，董事会提出的定向增发方案，出席该次股东大会的股东所持的股份占A公司股份总数的40%，另有持有10%股份的股东书面委托代理人出席了会议。该方案主要内容为：非公开发行股票2亿股；发行对象（包括A公司的控股股东和实际控制人）共9名；全体投资者认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。股东大会表决时，持有10%股份的股东弃权；持有9%股份的股东投了反对票；持有10%股份的代理人根据授权投了赞成票；其余持有21%股份的股东在表决时均投了赞成票。要求：根据上述资料，陈某经黄某建议买入A公司股票的行为是否符合证券法律制度的规定？并说明理由。

填空题

15.根据证券法律制度的规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的情形有（）。

多选题

A. 公司股本总额由1亿元减少到4000万元~||~公司不按照规定公开其财务状况~||~公司最近2年连续亏损~||~公司编制虚假的财务会计报告，可能误导投资者

16.根据《票据法》的规定，下列关于本票的表述中，错误的是（）。

单选题

A. 本票是由出票人本人对持票人付款的票据~||~本票的基本当事人包括出票人、付款人和收款人~||~本票为见票即付的票据，无需承兑~||~我国票据法上的本票仅指银行本票

17.下列选项中,不属于禁止类外商投资的项目是（）｡

单选题

A. 属于国家逐步开放的产业的~||~对环境造成污染损害，破坏自然资源或者损害人体健康的~||~危害军事设施安全和使用效能的~||~运用我国特有工艺或者技术生产产品的

18.下列关于进口的消费品，说法正确的有（）。

多选题

A. 进口的应税消费品，于报关进口时缴纳消费税~||~进口的应税消费品的消费税由海关代征~||~进口的应税消费品，由进口人或者代理人向报关地海关申报~||~纳税人进口应税消费品，应当自海关填发税款专用缴款书的次日起7日内缴纳税款

19.根据增值税法律制度的规定，下列各项中，不属于视同销售货物行为的是()。

单选题

A. 将外购的货物分配给股东~||~将外购的货物用于投资~||~将外购的货物用于集体福利~||~将外购的货物无偿赠送他人

20.根据《保险法》的规定，下列关于保险合同成立时间的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 投保人支付保险费时，保险合同成立~||~保险人签发保险单时，保险合同成立~||~保险代理人签发暂保单时，保险合同成立~||~投保人提出保险要求，保险人同意承保时，保险合同成立