证券从业资格

1.应当进行出质登记担保合同才能生效的质物有（）。

多选题

A. 商标权中财产权利~||~股份有限公司的股票~||~著作权中的人身权~||~有限责任公司中可转让的股份

2.根据民事诉讼法律制度的规定，下列关于执行程序的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 对发生法律效力的判决裁定，一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行，申请执行的期间为2年~||~对发生法律效力的调解书，一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行，申请执行的期间为2年~||~申请执行人超过申请执行时效期间向人民法院申请强制执行的，人民法院不予受理~||~被执行人履行全部或者部分义务后，又以不知道申请执行时效期间届满为由请求执行回转的，人民法院应予支持

3.根据企业破产法律制度的规定，债权人会议应当以表决方式确定是否通过和解协议。债权人会议通过和解协议的法定条件是（）。

单选题

A. 出席会议的有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2／3以上~||~出席会议的有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占全部债权总额的2／3以上~||~全体有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2／3以上~||~全体有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占全部债权总额的2／3以上

4.调控主体和规制主体的宏观调控权和市场规制权,要具体地规定于各类经济法的法律､法规之中,这是“职权法定”的具体体现｡（）

判断题

5.根据企业所得税法律制度的规定，企业支付的下列保险费中，不得在企业所得税税前扣除的是()。

单选题

A. 企业为投资者购买的商业保险~||~企业按规定为职工购买的工伤保险~||~企业参加财产保险按规定缴纳的保险费~||~企业职工因公出差乘坐交通工具发生的人身意外保险费

6.某封闭式基金经理管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，拟在证券交易所上市交易。根据《证券投资基金法》的规定，下列各项中，符合该基金上市条件的有（）

多选题

A. 基金募集期限届满，该基金募集的基金份额总额达到了核准规模的85%~||~该基金持人为1001人~||~该基金募集金额为人民币3亿元~||~该基金合同期限为12年

7.根据规定，下列各项中，不符合上市公司非公开发行股票条件或规定的是（）。

单选题

A. 发行对象不超过10名~||~发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准~||~发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90％~||~控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，自本次发行结束之日起，12个月后即可转让

8.依照《中外合资经营企业法》的规定，合营企业的最高权力机构是董事会。（）

判断题

9.根据企业破产法律制度的有关规定，债权人会议应当以表决方式确定是否通过和解协议草案并形成决议。债权人会议通过和解协议草案决议的法定条件是（）

单选题

A. 出席会议的有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占无财产担保权总额的2/3以上~||~出席会议的有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占全部债权总额的2/3以上~||~全体有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上~||~全体有表决的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占全部债权总额的2/3以上

10.根据增值税法律制度的规定，下列出口货物，实行增值税免税并退税政策的有（）。

单选题

A. 来料加工复出口的货物~||~生产企业自营出口自产货物~||~国家出口计划内的卷烟~||~国家计划外出口的原油

11.6月20日，甲、乙公司签订100万元的买卖合同，7月1日，人民法院受理了甲公司的破产申请，同时指定丙会计师事务所担任清算人。该买卖合同甲、乙公司均未履行完毕。要求：根据破产法律制度的规定，分别回答下列问题：（1）对于甲、乙公司均未履行完毕的买卖合同，管理人应如何处理？（2）该买卖合同在什么情况下视为解除？（3）如果管理人决定解除合同，给乙公司造成10万元的经济损失，该损失应如何处理？（4）如果管理人决定继续履行合同，乙公司按照合同约定发货后，100万元的货款应如何支付？（5）在第一次债权人会议召开前，管理人是否可以自行决定继续履行该合同？并说明理由。

填空题

12.甲、乙、丙、丁成立一有限责任公司，公司成立10年后，股东会决议解散。根据公司法律制度的规定，下列表述，不符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 股东会决议选派甲、乙、丁组成清算组~||~股东会决议选派3名董事组成清算组~||~公司应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组~||~公司解散逾期不成立清算组进行清算，债权人申请人民法院指定清算组进行清算时，人民法院应予受理

13.根据增值税法律制度的规定，年应税销售额，是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额，不包括免税销售额。（）

判断题

14.根据外商投资企业法律制度的规定，外商投资企业的投资项目分为鼓励、允许、限制和禁止四类。下列各项中，属于鼓励类外商投资项目的有()。

多选题

A. 适应市场需求，能够提高产品档次的项目~||~属于国家逐步开放的产业的项目~||~产品全部直接出口的允许类外商投资项目~||~从事国家规定实行保护性开采的特定矿种勘探的项目

15.外国甲公司并购境内乙企业设立丙外商投资企业，丙企业注册资本为900万美元，甲公司出资200万美元。下列各项中，关于甲公司出资期限的表述正确的有（）。

多选题

A. 以实物、工业产权等出资的，应自丙企业营业执照颁发之日起3个月内缴清~||~以实物、工业产权等出资的，应自丙企业营业执照颁发之日起6个月内缴清~||~以现金出资的，应自丙企业营业执照颁发之日起3个月内缴清~||~以现金出资的，应自丙企业营业执照颁发之日起6个月内缴清

16.一般纳税人销售自产的货物中，可选择按照简易办法依照6％征收率计算缴纳增值税的有（）。

多选题

A. 县及县级以下小型水力发电单位生产的电力~||~建筑用和生产建筑材料所用的石料~||~以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的粘土实心砖~||~自来水

17.A公司是－家上市公司，B公司和C公司均是A公司的关联企业。A公司共有9名董事，其中董事甲、乙同时是B公司的董事；丙同时是C公司的董事。当A公司讨论为B公司提供担保事项时，全体董事均出席了会议，甲、乙未参与表决，剩余丙在内的3名董事反对，该事项不能通过。（）

判断题

18.下列各项中，依契税法律制度规定应征收契税的有（）。

多选题

A. 某人将其拥有产权的一幢楼抵押~||~某人在抽奖活动中获得一套住房~||~某人将其拥有产权的房屋出租~||~某人购置一套住房

19.根据物权法律制度的规定，下列表述中，不正确的有（）。

多选题

A. 按份共有人以自己共有财产中享有的份额设定抵押的，未经按份其他共有人同意，抵押无效~||~按份共有人以自己共有财产中享有的份额设定抵押的，抵押有效~||~共同共有人以其共有财产设定抵押，未经其他共有人同意的，抵押无效~||~共同共有人以其共有财产设定抵押，通知其他共有人，其他共有人未提出异议亦未表示同意的，抵押无效

20.发生下列情形（）之一，导致租赁房屋无法使用，承租人请求解除合同的，人民法院应予支持。

多选题

A. 租赁房屋被司法机关或者行政机关依法查封的~||~租赁房屋权属有争议的~||~租赁房屋具有违反法律行政法规关于房屋使用件强制性规定情况的~||~租赁房屋未按照法律行政法规规定办理登记备案手续