证券从业资格

1.根据企业破产法律制度的规定，国有企业由债权人申请破产的，在人民法院受理案件后3个月内，该企业上级主管部门可以申请对企业进行整顿，并应向人民法院和债权人会议提交整顿方案。下列各项中，属于整顿方案内容的有（）。

多选题

A. 对企业达到破产界限原因的分析~||~整顿的期限和目标~||~清偿债务的办法~||~扭亏增盈的办法

2.下列有关借款合同的说法，符合规定的有（）。

多选题

A. 自然人之间的借款合同可以不采用书面形式~||~利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息~||~借款期间不满1年的，一律应当在返还借款时一并支付利息~||~自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息

3.根据城镇土地使用税法律制度的有关规定，在城市、县城、建镇和工矿区范围内，下列单位中，属于城镇土地使用税纳税人的有（）。

多选题

A. 拥有土地使用权的国有企业~||~拥有土地使用权的私营企业~||~使用土地的外商投资企业~||~使用土地的外国企业在中国境内设立的机构

4.外国投资者资产并购的，投资者应自收到批准书之日起（）日内，向登记管理机关申请办理设立登记。

单选题

A. 15~||~30~||~45~||~60

5.某国有企业拟改制为股份有限公司，其改制方案中的下列事项中，不符合公司法律制度规定的（）

单选题

A. 发起人为2人~||~公司股本总额为人民币900万元~||~采取募集设立方式~||~发起人认购的股份为公司股份总数的40%

6.下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，不符合证券法律制度规定的有（）。

多选题

A. 某次发行的股份自发行结束之日起，36个月内不得转让~||~发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票的均价~||~募集资金须存放于公司董事会决定的专项账户~||~除金融类企业外，不得将募集资金直接或间接投资于以买卖证券为主要业务的公司

7.甲公司是一家上市公司｡2010年5月,中国证监会接到有关甲公司问题的举报,举报问题如下:(1)甲公司公布的2009年度年报显示的利润总额是人民币2000万元,实际是亏损人民币1300万元｡为甲公司负责审计的乙会计师事务所的注册会计师张某和李某按甲公司的要求,对甲公司的财务会计报告出具了“无保留意见”的审计报告｡(2)甲公司的监事会主席赵某向其同学王某透露,甲公司正在与某高科技公司商谈重组事宜,王某因此分批买入50万股甲公司股票｡待甲公司公告其与某高科技公司的重组事宜时,王某卖出上述股票,获利100万元｡要求:根据以上情况并结合相关法律规定,分析回答下列问题:(1)根据《证券法》的规定,对甲公司编制虚假利润的行为,甲公司及其直接负责人员应当承担何种法律责任?(2)为甲公司财务报告出具审计报告的乙会计师事务所及经办注册会计师张某和李某应当承担何种法律责任?(3)王某买卖甲公司股票的行为是否违法?并说明理由｡如属违法,根据《证券法》的规定,说明王某应承担的法律责任｡

填空题

8.A向B出具了一张10万元的支票，B背书转让给了C，D将该支票盗走赠送给其不知情的女朋友E。根据票据法律制度的规定，下列选项的表述中，不正确的有（）。

多选题

A. D享有票据权利~||~D不享有票据权利~||~E享有票据权利~||~E不享有票据权利

9.根据中外合资经营企业法律制度的规定，合营合同规定分期缴付出资的，合营各方第一期的出资额应为（）。

单选题

A. 不得低于各自认缴出资的15%~||~不得低于各自认缴出资额的25%~||~不得低于该企业注册资本的15%~||~不得低于该企业注册资本的25%

10.调控主体和规制主体的主体资格需要依据宪法和法律的规定，特别是专门的组织法的规定才能取得。（）

判断题

11.下列各项，关于证券业协会的表述正确的有（）。

多选题

A. 证券公司应当加入证券业协会~||~理事会成员由证券监督管理委员会指定~||~理事会成员每届任期两年，可连选连任~||~章程由会员大会制定，并经国务院证券监督管理机构批准

12.A有限责任公司有甲、乙、丙、丁四位股东，没有设立董事会和监事会。股东甲持有40%的股份，担任公司执行董事；股东乙持有30%的股份，担任公司监事；股东丙持有20%的股份；股东丁持有10%的股份。2007年9月1日，股东乙提议召开临时股东会，按照公司章程的规定，审议如下事项：为股东乙担任董事的B公司提供担保。全体股东出席了临时股东会，虽然股东丁反对，但是股东会还是通过了该项决议。为此，股东丁要求公司按照合理的价格收购其股权，退出公司。要求：根据以上事实，并结合相关法律规定，分别回答下列问题：(1)股东乙是否有权提议召开临时股东会？说明理由。(2)本题中由股东会对为B公司提供担保作出决议是否符合法律规定？说明理由。(3)股东丁要求退出公司是否符合法律规定？说明理由。

填空题

13.公司不得收购本公司的股票，但可以接受本公司的股票作为质押权的标的。（）

判断题

14.根据《合同法》的规定，下列情形中，买受人应承担标的物损毁、灭失风险的有（）。

多选题

A. 标的物已运抵交付地点，买受人因标的物质量不合格而拒绝接受~||~买受人已受领标的物，但出卖人按照约定未交付标的物的单证~||~出卖人按照约定将标的物置于交付地点，约定时间已过，买受人未前往提货~||~因买受人下落不明，出卖人无法向其交付标的物而将标的物提存

15.根据增值税法律制度的规定，企业发生的下列行为中，属于视同销售货物的有（）。

多选题

A. 将购进的货物用于扩建职工食堂~||~将本企业生产的货物分配给投资者~||~将委托加工的货物用于集体福利~||~将购进的货物作为投资提供给其他单位

16.根据《仲裁法》的规定，下列各项中，属于仲裁协议应具备的内容有()。

多选题

A. 仲裁事项~||~选定的仲裁委员会~||~选定的仲裁员~||~请求仲裁的意思表示

17.下列关于本票的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 本票的基本当事人为出票人、付款人和收款人~||~未记载付款地的本票无效~||~我国《票据法》上的本票包括银行本票和商业本票~||~本票无须承兑

18.下列有关票据伪造的表述中，符合票据法律制度规定的有（）。

多选题

A. 票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力~||~善意的且支付相当对价的合法持票人有权要求被伪造人承担票据责任~||~善意的且支付相当对价的合法持票人无权要求被伪造人承担票据责任~||~票据伪造人的伪造行为即使给他人造成损害，也不承担票据责任

19.根据商业银行法律制度规定，下列关于商业银行存款业务的表述中，不正确的有（）。

多选题

A. 我国对存款业务实行特许经营制，目前我国能够从事吸收公众存款业务的金融机构只有商业银行~||~商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金~||~银行业监督管理机构是国家利率管理的唯一机构，它有权负责制定、调整各种利率~||~财政性存款由中国人民银行专营，不计利息

20.（）是指引起损失的直接或外在原因，是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介。

单选题

A. 风险因素~||~风险事故~||~风险损失~||~风险收益