证券从业资格

1.合同订立的形式包括（）。[2,

多选题

A. 书面形式~||~口头形式~||~默示合同~||~其他形式

2.对纳税人销售自产的综合利用生物柴油实行增值税即征即退50%的政策。（）

判断题

3.甲、乙因合同纠纷申请仲裁，仲裁庭对案件裁决未能形成－致意见，关于该案件仲裁裁决的下列表述中，符合法律规定的有（）。

多选题

A. 应当按照多数仲裁员的意见作出裁决~||~应当由仲裁庭达成－致意见作出裁决~||~仲裁庭不能形成多数意见时，按照首席仲裁员的意见作出裁决~||~仲裁庭不能形成－致意见时，提请仲裁委员会作出裁决

4.国内企业甲由国外投资者乙收购51％的股权于2007年10月8日依法变更为中外合资经营企业丙。经审批机关批准后，乙于2008年1月15日支付了购买股权总金额50％的款项，于2008年3月20日支付了购买股权总金额20％的款项，于2008年10月5日支付了剩余的购买股权款项。根据中外合资经营企业法律制度的规定，乙公司取得丙控股权的时间是（）。

单选题

A. 2007年10月8日~||~2008年1月15日~||~2008年3月20日~||~2008年10月5日

5.乙上市公司已于2004年6月1日发行3年期债券9000万元。该公司截至2005年12月31日的总资产70000万元、总负债30000万元。公司董事会拟订方案，拟于2006年初再次增发1年期债券8000万元。董事会拟定的此方案符合《公司法》规定。

判断题

6.某合伙企业的合伙人甲在合伙企业中有价值15万元的设备出资｡此后,甲因个人炒股欠债15万元｡甲的债权人提出如下几种解决方案,其中符合法律规定的有（）｡

多选题

A. 以甲在合伙企业中应分得的收益，逐年还清这笔债务~||~债权人直接取得甲在合伙企业中的份额~||~债权人直接将该设备变卖后偿清全部债务~||~请求人民法院强制执行甲在合伙企业中的财产份额用于清偿

7.根据外国投资者并购境内企业的有关规定，外国投资者采取股权并购方式设立外商投资企业的，并购后所设外商投资企业的注册资本与投资总额的下列约定中，符合规定的有（）。

多选题

A. 注册资本150万美元，投资总额200万美元~||~注册资本300万美元，投资总额620万美元~||~注册资本700万美元，投资总额1500万美元~||~注册资本1500万美元，投资总额3900万美元

8.按照现行规定,下列各项中被认定为小规模纳税人的有（）｡

多选题

A. 年不含税销售额在50万元以上，从事货物生产的纳税人~||~年不含税销售额在80万元以上，从事货物批发的纳税人~||~年不含税销售额在80万元以下，从事货物零售的纳税人~||~年不含税销售额在20万元以下，从事货物生产的纳税人

9.下列行为中，属于侵犯商业秘密行为的有（）。

多选题

A. 张某是某公司的总工程师，把即将修改的本公司章程要点告诉自己的弟弟~||~李某是某公司的业务员，用5万元现金贿赂同行业某公司的技术员，获取该公司的专有技术~||~王某身为某食品公司的促销员，向顾客宣传本公司产品性能的同时极力反对顾客购买其他公司的产品，声称其他公司产品的原料有污染~||~田某是建筑公司的职工，将本公司的设计图纸复制卖给同行业的另－建筑公司

10.下列各项中，条例我国资源税法律制度规定应征收资源税的有（）。

多选题

A. 开采井矿盐~||~开采地下水~||~开采原煤~||~开采原油

11.根据税收征收管理法律制度的有关规定，从事生产、经营的纳税人，应当在法定期限内将财务、会计制度或者财务、会计处理办法报送税务机关备案。该法定期限为（）。

单选题

A. 自领取营业执照之日起30日内~||~自领取税务登记证件之日起30日内~||~自领取营业执照之日起15日内~||~自领取税务登记证件之日起15日内

12.关于经济法的主体，下列说法中错误的是（）。

单选题

A. 经济法主体包括所有的组织或个人~||~同一主体，可以因其参加不同的法律关系，而成为多个法律领域的主体~||~政府也可以宏观调控主体或市场规制主体的身份，成为经济法上的主体~||~只要依据经济法享有权利和承担义务，就是经济法的主体

13.企业减半征收企业所得税的项目所得有（）。

多选题

A. 花卉、茶以及其他饮料作物的种植~||~香料作物种植~||~海水养殖、内陆养殖~||~中药材的种植

14.甲为红光有限责任公司的债权人，现红光有限责任公司股东会作出公司合并决议，并依法向债权人发出和通知，进行了公告。根据《中华人民共和国公司法》的规定，甲在法定期间内有权要求红光有限责任公司清偿债务或者提供相应的担保。该法定期间为（）。

单选题

A. 自接到通知书之日起15日内，未接到通知书的自第一次公告之日起30日内~||~自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起60日内~||~自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起90日内~||~自接到通知书之日起90日内，未接到通知书的自第一次公司之日起90日内

15.中国证监会在对甲上市公司（以下简称“甲公司”）进行例行检查中，发现以下事实：（1）2010年2月，甲公司拟为控股股东A企业2000万元的银行贷款提供担保。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，其中包括A企业所持的6000万股。A企业未参与表决，其他股东的赞成票为5000万股，反对票为4000万股。（2）2010年3月，甲公司拟为乙公司2亿元的银行贷款提供担保，该担保数额达到了甲公司资产总额的35%。甲公司股东大会对该项担保进行表决时，出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股，表决结果为赞成票为9000万股、反对票为6000万股。（3）2010年4月，甲公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定，甲公司董事会对该租赁事项进行表决时，有关情况如下：甲公司董事会由6名董事组成，出席董事会会议的董事人数为5人，其中包括B企业的派出董事王某。王某未参加投票表决，表决结果为3票赞成、1票反对。要求：根据有关法律规定，分别回答下列问题：（1）根据本题要点（1）所提示的内容，指出甲公司股东大会能否通过为A企业的担保事项？并说明理由。（2）根据本题要点（2）所提示的内容，指出甲公司股东大会能否通过为乙公司的担保事项？并说明理由。（3）根据本题要点（3）所提示的内容，指出甲公司董事会能否通过与B企业的租赁事项？并说明理由。

填空题

16.父母为其未成年子女投保的以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，保险合同无效。（）

判断题

17.股份有限公司的董事会和监事会中必须包括职工代表。（）

判断题

18.非居民企业在中国境内设立机构、场所的，以机构、场所所在地为纳税地点。非居民企业在中国境内设立两个或者两个以上机构、场所的，经税务机关审核批准，可以选择由其主要机构、场所汇总缴纳企业所得税。（）

判断题

19.根据《仲裁法》的规定，下列情形中，属于仲裁员审理案件时必须回避的有（）。

多选题

A. 是本案的当事人~||~与本案有利害关系~||~是本案当事人的近亲属~||~接受当事人的礼物

20.根据《票据法》的有关规定，持票人行使最初追索权，可以请求被追索人就下列金额和费用予以清偿的有（）。

多选题

A. 被拒绝付款后。给持票人造成的经济损失~||~被拒绝付款的汇票金额~||~汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止的利息~||~取得有关拒绝证明和发出通知书的有关费用