证券从业资格

1.[资料1]2010年1月15日，张某向工商行政机关申请以个人财产出资设立个人独资企业，企业名称为“宏利公司”；2010年2月1日，工商行政机关向张某签发营业执照，企业名称为“宏利加工厂”。2010年2月10日，张某聘用懂技术、懂市场、懂管理的李某负责宏利加工厂的事务管理。张某与李某签订的书面聘用合同中约定：李某只能决定5万元以下的交易。2010年2月15日，李某未经张某同意，与善意第三人王某签订10万元的买卖合同。后因宏利加工厂的财产不足以清偿王某的货款及其他债务，张某拟解散宏利加工厂。要求：根据上述事实以及个人独资企业法律制度的规定，回答下列问题：（1）张某将个人独资企业命名为“宏利公司”是否符合法律规定？并说明理由。（2）宏利加工厂何时成立？并说明理由。（3）张某能否聘请李某负责企业的事务管理？并说明理由。（4）李某与王某签订的合同是否有效？并说明理由。（5）王某的10万元货款，能否要求张某以其个人的其他财产清偿？并说明理由。（6）王某的10万元货款，能否要求张某以其家庭共有财产清偿？并说明理由。（7）宏利加工厂解散，如何确定清算人？

填空题

2.外资企业的外国投资者以工业产权、专有技术作价出资的，该工业产权、专有技术的作价金额不得超过外资企业注册资本的25%。（）

判断题

3.作者将自己的文字作品手稿原件或复印件公开拍卖(竞价)取得的所得，应按“财产转让所得”税目征收个人所得税。（）

判断题

4.下列选项中，可以成为我国经济法主体中的调控主体或规制主体的有（）。

多选题

A. 财政部~||~企业~||~中国人民银行~||~商务部

5.申请专利的发明创造在申请日以前6个月内，出现下列情形，会导致丧失新颖性的是（）。

单选题

A. 在中国政府主办或者承认的国际展览会上首次展出的~||~在规定的学术会议或者技术会议上首次发表的~||~他人未经申请人同意而泄露其内容的~||~他人在申请日以前就同样的发明创造已经向国务院专利部门提出过申请并记载在申请日以后公布的专利申请文件中

6.某石化公司与某研究所研制一项工业技术，双方签订了一份技术开发合同，合同约定由双方共同合作开发此项技术，该技术研制成功后，某研究所向国家专利局申请专利，某石化公司对此提出异议，经专利局查明，双方在合同中未约定申请专利权的归属问题。则该专利申请权属于（）。

单选题

A. 研究所与石化公司共有~||~研究所~||~石化公司~||~研究所或石化公司

7.根据增值税法律制度的规定，下列各项中，增值税一般纳税人应当开具增值税专用发票的是（）。

单选题

A. 销售不动产~||~向个人消费者销售应税货物~||~将货物用于集体福利~||~收到代销单位送交的代销货物清单

8.甲、乙签订合同，合同总标的额为100万元；合同签订后，甲依照约定向乙实际支付了30万元的定金。合同履行期届至，乙拒不履行任何合同义务；已知双方未支付其他款项，也未引发其他任何损失。根据担保法律制度的规定，甲有权要求乙返还的款项金额是（）。

单选题

A. 30万元~||~40万元~||~50万元~||~60万元

9.根据增值税法律制度的规定，下列纳税人可以选择按小规模纳税人纳税的有（）。

多选题

A. 年应税销售额超过小规模纳税人标准的个体工商户~||~非企业性单位~||~不经常发生应税行为的企业~||~年应税销售额超过小规模纳税人标准的生产企业

10.甲乙双方签订了买卖合同，在合同履行过程中，发现该合同某些条款约定不明确。甲乙双方不能达成补充协议，且按照合同有关条款或者交易习惯仍不能确定。下列说法符合规定的有（）。

多选题

A. 质量要求不明确的，按照国家标准、行业标准履行~||~价款不明确的，按照卖方所在地的市场价格履行~||~履行地点不明确。给付货币的，在接受货币－方所在地履行~||~履行期限不明确的，债务人可以随时履行

11.根据《反不正当竞争法》的规定，下列情形中，属于侵犯商业秘密行为的有（）。

多选题

A. 甲公司将其与乙公司订立合同过程中获悉的乙公司商业秘密泄露给戊公司~||~甲企业盗窃乙企业的商业秘密用于产品制造~||~某技术研究院违反约定擅自将丙公司委托开发的某项技术出售给丁公司~||~丙企业在产品发布会上披露了同行业丁企业的商业贿赂行为

12.企业承包建设国家重点扶持的公共基础设施项目，可以自该承包项目取得第一笔收入年度起，第1年至第3年免征企业所得税，第4年至第6年减半征收企业所得税。（）

判断题

13.下列关于保证期间的说法中，正确的有（）。

多选题

A. －般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月~||~保证合同对保证期间约定不明的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月~||~保证合同约定的保证期间等于主债务履行期限的，保证期间为主债务履行期届满之日起2年~||~主债务履行期限约定不明的，保证期间自债权人要求债务人履行义务的宽限期满之日起计算

14.《企业国有资产法》所称的关联方是指本企业的董事、监事、高级管理人员及其近亲属，以及这些人员所有或者实际控制的企业。（）

判断题

15.根据《公司法》的规定，下列各项中，不属于股份有限公司股东大会行使的职权有（）。

多选题

A. 对发行公司债券作出决议~||~修改公司章程~||~对股东向股东以外的人转让出资作出决议~||~决定公司内部管理机构的设置

16.甲、乙、丙、丁四家公司与杨某、张某拟共同出资设立一注册资本为400万元的有限责任公司。除杨某与张某拟以120万元货币出资外,四家公司的下列非货币财产出资中,符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 甲公司以其商誉作价50万元出资~||~乙公司以其特许经营权作价50万元出资~||~丙公司以其非专利技术作价60万元出资~||~丁公司以其设定了抵押担保的房屋作价120万元出资

17.人民法院受理破产申请前1年内，涉及债务人的财产的行为，管理人有权请求人民法院予以撤销，这些行为包括（）。

多选题

A. 有偿转让财产~||~以明显不合理的价格进行交易~||~放弃债权~||~对没有财产担保的债务提供财产担保

18.根据国有资产管理制度的规定,国有独资公司发生的下列事项中,须由履行出资人职责的机构决定的有（）｡

多选题

A. 国有独资公司合并~||~减少注册资本~||~进行大额捐赠~||~发行债券

19.为向A公司支付购买化工产品的货款，B公司向自己开户的C银行申请开具银行承兑汇票。C银行审核同意后，B公司依约存入C银行300万元保证金，并签发了以自己为出票人、A公司为收款人、C银行为承兑人、金额为1000万元的银行承兑汇票，C银行在该汇票上作为承兑人签章。B公司将上述汇票交付A公司以支付货款。A公司收到汇票后，在约定的期限向B公司交付完毕化工产品。为向D公司支付采购原料价款，A公司又将该汇票背书转让给D公司。B公司收到A公司交付的化工产品后，经过检验，发现产品存在重大质量问题，在与A公司多次交涉无果后，解除了合同，并将收到的化工产品全部退还A公司。A公司承诺向B公司返还货款，但未能履行。B公司在解除合同后，立即将该事实通知C银行，要求该银行不得对其开出的汇票付款。直到该汇票到期日，B公司也未依约定将剩余汇票金额存入C银行。D公司在该汇票到期时，持票请求C银行付款，C银行以B公司未将剩余汇票金额存入账户为由，拒绝了D公司的付款请求。要求：根据本题所述内容，分别回答下列问题：（1）C银行拒绝D公司付款请求的理由是否能够成立？并说明理由。（2）D公司是否有权向B公司追索？B公司是否可以以A公司违约为由拒绝付款？并说明理由。（3）如果A公司应D公司的要求，支付了全部被追索金额，转而作为持票人向B公司再追索，B公司是否有权拒绝其请求？并说明理由。

填空题

20.根据证券法律制度的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。

单选题

A. 50％~||~60％;~||~70％~||~80％