证券从业资格

1.下列有关票据伪造的表述中，不符合票据法律制度规定的有（）。

多选题

A. 票据的伪造仅指假冒他人名义签章的行为~||~票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力~||~善意的且支付相当对价的合法持票人有权要求被伪造人承担票据责任~||~票据伪造人的伪造行为即使给他人造成损害，也不承担票据责任

2.根据《财政违法行为处罚处分条例》的规定，下列各项中，属于财政预决算的编制部门的预算执行部门及其工作人员违反国家有关预算管理规定的行为有（）。

多选题

A. 虚增财政收入~||~虚减财政支出~||~克扣转移支付资金~||~违反规定调整预算

3.A持有甲有限责任公司10%的股权，该公司未设立董事会和监事会。A发现公司执行董事B（持有该公司90%股权）将公司产品低价出售给其妻子开办的公司，遂书面向公司监事C反映。C出于私情未予过问。A采取的下列行为中，可以有效保护公司和自己的合法利益的是（）。

单选题

A. 提请召开临时股东会，解除B的执行董事职务~||~请求公司以合理的价格收回自己的股份~||~以公司的名义对B提起民事诉讼要求赔偿损失~||~以自己的名义对B提起民事诉讼要求赔偿损失

4.甲、乙双方订立买卖合同，甲为出卖人，乙为买受人，约定收货后10日内付款。则如果甲行使不安抗辩权，表述不正确的是（）。

单选题

A. 甲有确切证据证明乙方经营状况严重恶化~||~甲听乙的竞争对手说乙逃避债务~||~甲在报纸上发现乙方有丧失商业信誉的情况~||~甲滥用不安抗辩权，给乙造成的损失，要承担违约责任

5.下列情形中，属于中外合作企业应当解散的原因有（）。

多选题

A. 合作期限届满~||~合作企业发生严重亏损，无力继续经营~||~合作者一方或者数方不履行合作企业合同、章程规定的义务，致使合作企业无法继续经营~||~合作企业违反法律、行政法规，被依法责令关闭

6.根据消费税法律制度的规定，关于销售数量说法正确的有（）。

多选题

A. 销售应税消费品的，为应税消费品的销售数量~||~自产自用应税消费品的，为应税消费品的移送使用数量~||~委托加工应税消费品的，为纳税人收回的应税消费品的数量~||~进口应税消费品的，为海关核定的应税消费品进口征税数量

7.下列选项中,不属于禁止类外商投资的项目是（）｡

单选题

A. 属于国家逐步开放的产业的~||~对环境造成污染损害，破坏自然资源或者损害人体健康的~||~危害军事设施安全和使用效能的~||~运用我国特有工艺或者技术生产产品的

8.王某就其自有房屋向A保险公司投保火灾险。后王某将房屋转让给李某，双方签订了《房屋买卖合同》但未办理过户手续。由于李某急需该房屋，王某在合同签订当日即将房屋交付李某居住、使用，同时，王某向A保险公司发出了保险标的物转让通知。李某住进该房屋不久，房屋发生保险事故、全部烧毁。至此。保险公司仍未对转让通知作出答复。根据保险法律制度的规定，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 房屋已经转让，A保险公司不再承担给付保险金的责任~||~A保险公司尚未对转让通知作出答复，不承担给付保险金的责任~||~由于尚未办理房屋过户手续，只能由王某向A保险公司提出索赔~||~由于李某已经承担该房屋毁损灭失的风险，可以由李某向A保险公司提出索赔

9.根据《企业破产法》规定，下列各项中，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产的情形有（）。

多选题

A. 破产企业的重整计划草案未获得通过~||~破产企业的重整计划草案未获得通过且未依照《企业破产法》的规定获得批准~||~破产企业的重整计划草案已通过未获得批准的~||~破产企业的重整计划草案未获得通过但通过批准

10.个人独资企业解散，可以由投资人自行清算，也可以由债权人申请人民法院指定清算人进行清算。（）

判断题

11.恒源公司(上市公司)拟向公司原股东配售股份10万股。根据证券法律制度规定，下列选项的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 恒源公司最近36个月内财务会计文件需无虚假记载，且不存在重大违法行为~||~恒源公司拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额的40%~||~恒源公司控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量~||~恒源公司应当采用代销方式发行

12.某股份有限公司（下称公司）于2009年6月在上海证券交易所上市。2010年以来，公司发生了下列事项：（1）2010年5月，董事赵某将所持公司股份20万股中的2万股卖出；2011年2月，董事钱某将所持公司股份10万股中的2.5万股卖出；董事孙某因异国定居，于2010年7月辞去董事职务，并于2011年3月将其所持公司股份5万股全部卖出。（2）监事李某于2010年4月9日以均价每股8元价格购买5万股公司股票，并于2010年9月10日以均价每股16元价格将上述股票全部卖出。（3）2010年5月12日，公司发布年度报告。为该公司年报出具审计报告的注册会计师周某于2010年5月20日购买该公司股票1万股。（4）公司股东大会于2010年5月8日通过决议，由公司收购本公司股票900万股，即公司已发行股份总额的3％，用于奖励本公司职工。2010年6月，公司从资本公积金中出资收购上述股票，并将其中的600万股转让给公司职工，剩余的300万股拟在2011年10月转让给即将被吸收合并于该公司的另一企业的职工。要求：根据本题所述内容，分别回答下列问题：（1）赵某、钱某和孙某卖出所持公司股票的行为是否符合法律规定？并分别说明理由。（2）李某买卖公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。（3）周某买入公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。（4）公司收购用于奖励职工的本公司股票数额是否符合法律规定？并说明理由。公司从资本公积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。公司预留300万股股票拟在2008年10月转让其他职工的行为是否符合法律规定？并说明理由。

填空题

13.国内某商贸集团公司与韩国某投资公司拟合资兴建一座大型游乐场。双方在原先草签的协议基础上签订了正式的合同。合同主要内容有：总投资额400万美元，其中注册资本为200万美元。注册资本中，中方拟出资160万美元，韩方拟出资40万美元。注册资金分期缴纳，第一期中方缴纳30万美元，韩方缴纳5万美元，双方均应该在营业执照签发之日6个月内缴清。合营企业设立董事会，董事会成员为5人，合营各方协商确定，董事长和副董事长均由中方人员担任。另外，合营企业合同没有约定合营期限。根据以上事实，分析说明以下问题，并说明理由。（1）韩方在注册资本中的比例是否符合规定？（2）注册资本在投资总额中的比例是否符合规定？（3）韩方第一次出资的比例是否符合规定？（4）董事长和副董事长的任命是否符合规定？（5）合营合同没有约定经营期限是否符合规定？

填空题

14.下列规范性文件中，属于部门规章的有（）。

多选题

A. 全国人民代表大会常务委员会制定的《中华人民共和国公司法》~||~国务院制定的《中华人民共和国外汇管理条例》~||~中国证券监督管理委员会制定的《上市公司信息披露管理办法》~||~中国人民银行制定的《人民币银行结算账户管理办法》

15.根据《票据法》的规定，票据上未记载票据付款地时，下列各项中，正确的是（）。

多选题

A. 汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地~||~本票上未记载付款地的，出票人的营业场所为付款地~||~支票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地~||~支票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地

16.陈某租住王某的房屋，租赁至2010年8月。王某欠陈某10万元货款，应于2010年7月偿付。至2010年8月，王某尚未清偿货款，但要求收回房屋并请求陈某支付1万元租金，根据《合同法》与担保法律制度的规定，下列关于陈某的权利的表述中，不正确的有（）。

多选题

A. 陈某可以留置该房屋作为担保~||~陈某可以出售房屋并优先受偿~||~陈某可以应付租金抵销1万元货款~||~陈某可以行使同时履行抗辩权而不交还房屋

17.如果当事人一方不履行仲裁裁决的，另一方可以申请执行的机构是（）。

单选题

A. 原仲裁机构~||~中国仲裁协会~||~人民法院~||~当地政府

18.关于价格特别干预制度,下列说法不正确的是（）｡

单选题

A. 当重要商品和服务价格显著上涨或者有可能显著上涨，国务院和省､自治区､直辖市人民政府可以对部分价格采取干预措施~||~省､自治区､直辖市人民政府采取干预措施，应当报全国人大常委会批准~||~当市场价格总水平出现剧烈波动等异常状态时，国务院可以在全国范围内或者部分区域内采取临时集中定价权限~||~当实行干预措施､紧急措施的情形消除后，应当根据权限和程序及时解除干预措施､紧急措施

19.某中外合作经营企业合作合同规定：外方合作者以现金和机器设备出资，占总出资额的60%，中方合作者以厂房和土地使用权出资，占总出资额的40%；合作企业合作期内所得收益首先全部用于偿付外方出资，在外方出资偿付完毕后的使用期限内，合作双方各按50%的比例分配收益；合作企业合作期限为8年，合作期满后，企业全部固定资产无偿归中方合作者所有。下列各项中，符合有关法律规定的是（）。

单选题

A. 合作合同违反法律规定，为无效合同~||~合作合同显失公平，应变更为在合作期限内按双方出资比例分配收益~||~合作合同合法有效，合作企业可以登记为具有法人资格的有限责任公司~||~合作合同合法有效，合作企业必须登记为具有合伙企业的企业

20.下列关于公司利润分配的表述中，符合公司法律制度的有（）

多选题

A. 公司持有的本公司股份不得分配利润~||~公司发生重大亏损，税后利润不足弥补的，可用公司的资本公积金弥补~||~公司的任意公积金可转增为公司资本~||~公司章程可以规定股东对公司可分配利润的分配比例