证券从业资格

1.根据《证券法》的规定,某上市公司的下列人员中,不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入的有( )

多选题

A. 董事会秘书~||~监事会主席~||~财务负责人~||~副总经理

2.（2016年综合题）2012年1月，李某设立了甲一人有限责任公司（下称甲公司），注册资本为550万元。 2013年1月，甲公司向乙银行借款500万元，双方签订了借款合同，借款期限为2年。陈某在借款合同中以保证人身份签字。借款合同包含如下仲裁条款：凡是与本借款合同债务清偿有关的纠纷，应提交A市仲裁委员会仲裁。甲公司以其价值350万元的公司厂房为该笔借款提供了抵押。抵押合同中约定：甲公司不偿还到期借款本息，该厂房归乙银行所有。 2015年1月，借款期满，甲公司无力偿还到期借款本息。乙银行调查发现，李某在缴纳出资后，通过虚构债权债务关系等方式抽逃了100万元出资。为实现借款债权，乙银行以甲公司、李某、陈某为被告向法院提起了诉讼：要求取得甲公司厂房的所有权；要求李某在抽逃的100万元出资的本息范围内向乙银行承担清偿责任；要求陈某承担担保责任。在庭审中，甲公司抗辩：（1）抵押合同中约定了“甲公司不偿还到期借款本息，该厂房归乙银行所有”，该条款违反了法律的强制性规定，所以，抵押合同全部无效；（2）借款合同约定了仲裁条款，本案应由A市仲裁委员会仲裁。陈某抗辩：（1）自己未与乙银行签订保证合同，不应当承担保证责任；（2）因自己只是工薪阶层，不具有代偿能力，不应当承担保证责任；（3）即使自己承担保证责任，乙银行也应当先实现抵押权。李某抗辩：借款合同的债务人是甲公司，自己不应当向乙银行承担借款清偿责任。经查，甲公司、乙银行均未向法院提交仲裁协议；甲公司、陈某与乙银行之间未对实现担保权的顺序作出特别约定。要求：根据上述资料和合同、物权、公司以及仲裁法律制度的规定，陈某的抗辩（2）是否成立？说明理由。

填空题

3.甲公司为按照《公司法》设立的有限责任公司，乙公司为按照《中外合资经营企业法》设立的有限责任公司。下列有关甲、乙两公司的联系和区别的表述中，符合法律规定的是（）。

多选题

A. 甲公司的股东按照投资比例分配利润和分担亏损，而乙公司的股东按照合同约定的比例分配利润和分担亏损~||~甲公司的最高权力机构为股东会，而乙公司的最高权力机构为董事会~||~甲公司的最低注册资本为人民币3万元，而乙公司的注册资本可以低于人民币3万元~||~甲公司和乙公司股东的出资均可以分期缴付

4.公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任,但公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。（）

判断题

5.根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关开放基金申购、赎回的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 办理基金单位申购、赎回业务的人仅限于基金管理人~||~除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务~||~投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款~||~基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认

6.无权代理是指没有代理权而以他人名义进行的代理行为。下列选项中不属于无权代理的是（）。

单选题

A. 没有代理权而实施的代理~||~超越代理权实施的代理~||~代理权终止后而实施的代理~||~代理人以被代理人的名义与自己实施的代理

7.2010年8月8日，王某接受甲上市公司（以下称甲公司）委托，为甲公司出具审计报告（非股票发行）；2010年9月8日，该审计报告公开；2010年9月10日，王某将持有的甲公司股票卖出。甲公司的监事李某，持有甲公司股份10000股；2010年9月10日，一次性卖出3000股。甲公司的财务负责人刘某，2010年2月1日离职；2010年9月10日，将其持有的甲公司股份10000股一次性卖出。2010年3月1日，乙证券公司因包销购入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份，2010年5月10日，乙证券公司将其持有的甲公司股份全部卖出。要求：根据上述事实和相关法律规定，回答下列问题：（1）王某卖出股票的行为是否符合规定？并说明理由。（2）李某卖出股票的行为是否符合规定？并说明理由。（3）刘某卖出股票的行为是否符合规定？并说明理由。（4）乙证券公司卖出股票的行为是否符合规定？并说明理由。

填空题

8.下列说法不正确的是（）。

单选题

A. 技术投入比率是反映企业的发展能力的指标~||~资本保值增值率和资本积累率均能反映企业发展能力~||~资本积累率小于100%，说明企业的资本受到侵蚀~||~资本保值增值率越高，表明企业资本保全状况越好

9.根据《合伙企业法》规定,下列选项中可以成为普通合伙人的有（）｡

多选题

A. 国有独资公司~||~股份有限公司~||~上市公司~||~自然人

10.根据合伙企业法律制度的规定，下列关于普通合伙企业债务清偿的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 债权人应当首先向合伙人求偿~||~债权人应当首先向合伙企业求偿~||~债权人应当同时向合伙企业及其合伙人求偿~||~债权人可以选择向合伙企业或其合伙人求偿

11.甲、乙、丙三人成立一特殊普通合伙制会计师事务所。甲在为一客户提供审计业务服务过程中，因重大过失给客户造成损失200万元。下列关于对该损失承担责任的表述中，符合《合伙企业法》规定的有（）。

多选题

A. 甲、乙、丙对此损失承担无限连带责任~||~甲对此损失承担无限责任~||~乙、丙对此损失不承担责任~||~乙、丙以其在会计师事务所中的财产份额为限承担责任

12.甲有限责任公司股东会决定解散公司。根据公司法律制度的规定，下列选项中，债权人申请人民法院指定清算组进行清算的，人民法院应予受理的有（）。

多选题

A. 公司在解散事由出现之日起15日内成立了清算组~||~公司解散逾期不成立清算组进行清算的~||~虽然成立清算组但故意拖延清算的~||~违法清算可能严重损害债权人或者股东利益的

13.下列选项中属于国家出资企业改制形式的有（）。

多选题

A. 国有独资企业改为国有独资公司~||~国有独资企业改为国有资本控股公司~||~国有独资公司改为非国有资本控股公司~||~国有资本控股公司改为非国有资本控股公司

14.甲公司经常派业务员小黎与乙公司订立合同。小黎调离后，又持盖有甲公司公章的合同书与尚不知其已调离的乙公司订立一份合同，并按照通常做法提走货款，后逃匿。对此甲公司并不知情。乙公司要求甲公司履行合同，甲公司认为该合同与己无关，予以拒绝。下列各项中，表述正确的是（）。

单选题

A. 甲公司不承担责任~||~甲公司应与乙公司分担损失~||~甲公司应负主要责任~||~甲公司应当承担合同责任

15.根据企业所得税法律制度的规定,税务机关依照规定进行特别纳税调整后,除了应当补征税款外,并按照规定加收利息。下列对加收利息适用的利率的表述中,正确的是( )

单选题

A. 按照税款所属纳税年度中国人民银行公布的与补税期间同期的人民币存款基准利率~||~按照税款所属纳税年度中国人民银行公布的与补税期间同期的人民币贷款基准利率~||~按照税款所属纳税年度中国人民银行公布的与补税期间同期的人民币贷款基准利率加3个百分点~||~按照税款所属纳税年度中国人民银行公布的与补税期间同期的人民币贷款基准利率加5个百分点

16.2010年4月1日，张某为其儿子小张投保了一份人身保险，保险合同约定每年的4月1日张某按期向保险公司缴纳2万元的保险费，张某均按期缴纳保险费。2013年5月1日，小张因为故意杀人，被人民法院判处了死刑立即执行。根据我国保险法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 保险公司应当给付保险金~||~保险公司无须给付保险金~||~保险公司可以不退还给张某保险单的现金价值~||~保险公司应当退还给张某保险单的现金价值

17.根据合同法律制度的规定，合同权利义务的终止是（）。

单选题

A. 合同效力的消灭~||~合同的变更~||~合同效力的中止~||~合同的转让

18.票据的对物抗辩是指基于票据本身的内容而发生的事由所进行的抗辩。下列情形中，属于对物抗辩的理由有（）。

多选题

A. 背书不连续~||~票据被伪造~||~票据债务人无行为能力~||~直接后手交付的货物存在质量问题

19.3月1日，甲企业向生产咖啡机器的乙企业签订了预定100台咖啡机器的预订书。约定甲企业在6月10日与乙企业签订买卖合同。6月15日，甲企业仍未与乙企业签订买卖合同。乙企业催告无果后向人民法院起诉。根据合同法律制度的规定，下列表述不正确的是（）。

单选题

A. 乙企业可以请求甲企业承担预约合同违约责任~||~乙企业可以要求解除预约合同~||~乙企业要求解除预约合同的，可以主张损害赔偿~||~乙企业可以要求甲企业必须与其签订买卖合同

20.根据合伙企业的有关规定，下列有关合伙企业的解散和清算说法正确的是（）。

多选题

A. 合伙企业解散，经全体合伙人一致同意，可以指定一个或数个合伙人担任清算人~||~清算人自被确定之日起10日内将合伙企业解散事项通知债权人，并于60日内在报纸上公告~||~合伙企业不能清偿到期债务的，债权人可以依法向法院提出破产清算申请，也可以要求普通合伙人清偿~||~清算期间，合伙企业存续，可以开展与清算无关的经营活动