证券从业资格

1.甲、乙、丙、丁四人拟共同出资设立一贸易有限责任公司，注册资本为100万元。其草拟的公司章程记载的下列事项中，不符合公司法律制度规定的是()。

单选题

A. 公司由甲同时担任经理和法定代表人~||~公司不设监事会，由乙担任监事~||~股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意~||~甲乙丙丁首次出资额各为5万元，其余部分出资自公司成立之日起3年内缴足

2.根据票据法律制度的规定,下列涉外票据的票据行为中,可以适用行为地法律的有( )

多选题

A. 票据追索权行使期限的确定~||~票据的背书~||~票据的付款~||~票据的承兑

3.甲、乙、丙三人成立一特殊普通合伙制会计师事务所。甲在为一客户提供审计业务服务过程中，因重大过失给客户造成损失200万元。下列关于对该损失承担责任的表述中，符合《合伙企业法》规定的有（）。

多选题

A. 甲、乙、丙对此损失承担无限连带责任~||~甲对此损失承担无限责任~||~乙、丙对此损失不承担责任~||~乙、丙以其在会计师事务所中的财产份额为限承担责任

4.甲原来是A有限合伙企业的普通合伙人，于2011年1月1日转为有限合伙人，合伙企业未就该事项通知其客户乙，原来与乙进行的交易一直由甲在负责，甲转为有限合伙人后又以A有限合伙企业的名义与乙订立了一份10万元的合同。根据规定，下列有关说法中，正确的有（）。

多选题

A. A有限合伙企业应当履行该合同~||~A有限合伙企业可以以甲是有限合伙人主张该合同对其不产生效力~||~甲应该对该笔债务承担无限连带责任~||~甲因该行为给合伙企业或其他合伙人造成损失的，应当承担赔偿责任

5.下列关于增值税免税政策的说法中正确的有（）。

多选题

A. 纳税人用于免征增值税项目的购进货物的进项税额，不得从销项税额中抵扣~||~纳税人适用免税规定的，可以选择某一免税项目放弃免税权~||~纳税人适用免税规定的，可以根据不同的销售对象选择部分货物或劳务放弃免税权~||~纳税人适用免税规定的，可以放弃免税，放弃后36个月内不得再申请免税

6.根据企业所得税法律制度的规定，在计算企业所得税应纳税所得额时，下列各项中，不得在企业所得税前扣除的有（）。

多选题

A. 企业之间支付的管理费~||~企业内营业机构之间支付的租金~||~企业内营业机构之间支付的特许权使用费~||~非银行企业内营业机构之间支付的利息

7.证券公司自领取营业执照之日起，即可经营证券业务。（）

判断题

8.间歇性精神病人的民事行为，即使证明是其在没有发病期间实施的，也是无效的民事行为。（）

判断题

9.市场主体可以要求调控主体和规制主体依法进行宏观调控和市场规制。（）

判断题

10.根据外商投资企业法律制度的规定，下列各项中，外资企业需向工商行政管理机关办理变更登记手续的有（）。

多选题

A. 注册资本的增加~||~注册资本的转让~||~将其财产对外转让~||~将其财产对外抵押

11.甲有限责任公司董事陈某拟出售一辆轿车给本公司，公司章程对董事、高级管理人员与本公司交易事项未作规定。根据公司法律制度的规定，陈某与本公司进行交易须满足的条件是（）。

单选题

A. 经股东会同意~||~经董事会同意~||~经监事会同意~||~经经理同意

12.A上市公司持有B公司51%的股权，另外，C公司是A上市公司的一个分公司，下列关于公司种类的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. A公司与B公司是母子公司关系~||~A公司与C公司是总分公司关系~||~B公司具有法人资格~||~C公司可以领取企业法人营业执照

13.在承揽合同中，对于承揽人交付的工作成果不符合质量要求的，定作人可以要求承揽人承担违约责任。（）

多选题

A. 修理~||~重作~||~减少报酬~||~赔偿损失

14.根据企业国有资产法律制度的规定，某重要的国有独资公司的下列事项中，履行出资人职责的机构作出决定之前，应当报请本级人民政府批准的有（）。

多选题

A. 申请破产~||~增加或者减少注册资本~||~合并、分立、解散~||~分配利润

15.甲上市公司与张某共同出资设立了A普通合伙企业；该行为符合规定。（）

判断题

16.事业单位的下列行为中，应当报同级财政部门审批的是（）。

多选题

A. 利用国有资产对外投资~||~国有资产的出租~||~国有资产的出借~||~利用国有资产进行担保

17.根据《物权法》的规定，以未在证券登记结算机构登记的股权出质的，权利质权的设立的时间为（）。

单选题

A. 信贷征信机构办理出质登记之日~||~记载于股东名册之日~||~证券登记结算机构办理出质登记之日~||~工商行政管理部门办理出质登记之日

18.根据《票据法》的规定，票据上未记载票据付款地时，下列各项中，正确的是（）。

多选题

A. 汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地~||~本票上未记载付款地的，出票人的营业场所为付款地~||~支票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地~||~支票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地

19.根据证券法律制度的规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的情形有（）。

多选题

A. 公司股本总额由1亿元减少到4000万元~||~公司不按照规定公开其财务状况~||~公司最近2年连续亏损~||~公司编制虚假的财务会计报告

20.下列各项中，属于资本证券的有（）。

多选题

A. 股票~||~可转换公司债券~||~认股权证~||~投资基金份额