证券从业资格

1.某外国投资者并购境内国有企业，根据相关规定，下列情形中，投资者需要向商务部和国家工商行政管理总局报告的是（）。

多选题

A. 并购一方当事人当年在中国市场营业额超过20亿元人民币~||~1年内并购国内关联行业的企业累计超过10个~||~并购一方当事人在中国的市场占有率已经达到25%~||~并购导致并购一方当事人在中国的市场占有率达到25%。

2.下列关于个人独资企业法律特征的表述，符合个人独资企业法法律制度规定的是（）。

单选题

A. 个人独资企业没有独立承担民事责任的能力~||~个人独资企业不能以自己的名义从事民事活动~||~个人独资企业具有法人资格~||~个人独资企业对企业债务承担有限责任

3.根据《合同法》规定，合同格式条款的使用必须合法。否则格式条款无效。下列各项中，属于无效的格式条款的有（）。

多选题

A. 损害社会公共利益的格式条款~||~违反法律强制性规定的格式条款~||~有两种以上解释的格式条款~||~以合法形式掩盖非法目的的格式条款

4.上市公司如改变招股说明书所列的资金用途，必须经董事会或者股东大会的批准。（）

判断题

5.在买卖合同中,当事人没有约定交付地点或者约定不明确,依照《合同法》有关规定仍不能确定时,下列说法正确的有（）｡

多选题

A. 标的物需要运输的，出卖人应当将标的物直接交付给买受人~||~标的物需要运输的，出卖人应当将标的物交付给第一承运人以运交给买受人~||~标的物不需要运输，出卖人和买受人订立合同时知道标的物在某一地点的，出卖人应当在该地点交付标的物~||~标的物不需要运输，出卖人和买受人订立合同时不知道标的物在某一地点的，应当在出卖人订立合同时的营业地交付标的物

6.某市机械厂因经营管理不善，无力偿还到期债务，该厂于8月14日向当地人民法院提交书面破产申请后，法院于8月20日受理，同时指定某会计师事务所作为管理人接管该厂，并于8月23日将受理裁定书面通知该厂，9月5日通知已知债权人并发布公告。在11月12日召开的第一次债权人会议上，管理人将该厂的财产、债务等情况汇报如下：（1）该厂全部财产的变现价值为2675万元。其中包括：①已作为银行贷款等值担保物的财产价值为260万元；②9月18日管理人发现该厂于上一年度11月5日无偿转让作价为140万元的财产，遂向法院申请予以撤销、追回财产，并于10月25日将该财产全部追回；③该厂综合办公楼价值800万元，已用于对欠乙企业货款500万元的抵押担保，款项尚未支付。（2）该厂全部债务为8000万元，其中包括欠发职工工资社会保险费用240万元、欠交税款80万元；管理人于9月15日解除了该厂与甲企业所签的一份合同，给甲企业造成了120万元的经济损失；诉讼费30万元，管理人报酬20万元，律师费等费用30万元，评估费30万元，为继续营业而支付的职工工资及社会保险20万元，该厂财产受无因管理所产生的债务15万元。要求：根据以上资料，回答以下问题：（1）本破产案件中哪些属于破产费用？哪些属于共益债务？如何清偿？（2）对该厂无偿转让财产的行为，管理人是否有权请求人民法院予以撤销？并说明理由。（3）甲企业是否可以就其120万元的经济损失申报债权？并说明理由。（4）说明本破产案件的清偿顺序。（5）债权人甲企业的破产债权能获得清偿的数额是多少？

填空题

7.根据公司法律制度的规定，上市公司的下列事项中，必须由股东大会作出决议的有（）。

多选题

A. 变更组织形式~||~发行公司债券~||~决定公司的经营计划和投资方案~||~上市公司在1年内购买重大资产超过公司资产总额的30%

8.普通合伙人和有限合伙人都可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质；但是，合伙协议另有约定的除外。（）

判断题

9.有限责任公司股东人数较少或者规模较小的，可以不设董事会只设1名执行董事，该执行董事不可以兼任公司经理。（）

判断题

10.根据企业所得税法律制度的规定，下列说法中正确的有（）。

多选题

A. 已足额提取折旧的固定资产的改建支出，按照固定资产预计尚可使用年限分期摊销~||~租入固定资产的改建支出，按照合同约定的剩余租赁期限分期摊销~||~固定资产的大修理支出，按照固定资产尚可使用年限分期摊销~||~其他应作为长期待摊费用的支出，自支出发生月份的当月起，分期摊销，摊销年限不得低于3年

11.下列关于国有独资公司的表述中，符合《公司法》规定的是（）。

单选题

A. 国有独资公司不设股东会~||~国有独资公司董事长由董事会选举产生~||~国有独资公司不设监事会~||~国有独资公司监事会主席由监事会选举产生

12.根据专利法律制度的有关规定，下列情形中，不会导致专利权终止的是（）。

单选题

A. 专利权人死亡，无继承人或受遗赠人的~||~专利权人没有按照规定缴纳年费~||~专利权人以书面声明放弃其专利~||~专利权人拒绝执行已经生效的专刺实施强制许可决定

13.依照法律规定，以下各项股份转让交易中不符合规定的有（）。

多选题

A. 为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后3个月内购买了该种股票~||~为上．市公司出具年度财务报表审计报告的人员，在有关文件公开后5日后买了该种股票~||~公司成立刚满2年时，发起人将其持有的本公司股票卖出~||~公司董事辞去职务后4个月时．将其持有的本公司股票卖出

14.根据企业破产法律制度的规定，下列各项中，不属于破产费用的是（）。

单选题

A. 破产案件受理费~||~债权人会议费用~||~为债务人继续营业而支付的劳动报酬~||~债务人财产仓储费

15.按照存款支取形式的不同，存款可以分为（）。

单选题

A. 支票存款、存单（折）存款、通知存款、透支存款等~||~定期存款、活期存款、定活两便存款~||~人民币存款、外币存款~||~个人储蓄存款、单位存款

16.下列各项中，关于上市公司定期报告的表述，正确的有（）。

多选题

A. 上市公司应当在会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内编制季度报告~||~上市公司应当在每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内报告并公告中期报告~||~上市公司应当在每一个会计年度结束之日起3个月内报告并公告年度报告~||~第一季度报告的披露时间不得早于上一年度报告

17.根据合同法律制度的规定，下列关于买卖合同中解除合同的表述正确的有（）。

多选题

A. 标的物为数物，其中一物不符合约定的，买受人可以解除合同~||~因标的物的主物不符合约定而解除合同的，解除合同的效力及于从物~||~出卖人分批交付标的物的，出卖人不交付其中一批标的物的，买受人仅可以就该批标的物解除合同~||~分期付款的买受人未支付到期价款的金额达到全部价款的1/5的，出卖人可以解除合同

18.被担保的债权既有物保又有人的担保的，根据法律规定，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 如果有约定的，债权人应当按照约定实现债权~||~如果没有约定或者约定不明确的，债务人自己提供物的担保的，债权人可以先就人的担保实现债权~||~如果没有约定或者约定不明确的，债务人自己提供物的担保的，债权人不可以先就物的担保实现债权~||~如果没有约定或者约定不明确的，第三人提供物的担保，债权人应当就物的担保实现债权

19.第三人有理由相信有限合伙人为普通合伙人并与其交易的，该有限合伙人对该笔交易承担与普通合伙人同样的责任。（）

判断题

20.法律行为的要素是多方面的，下列选项中属于法律行为主观方面的要素有（）。

多选题

A. 行为手段要素~||~行为目的要素~||~认知能力要素~||~行为结果要素