证券从业资格

1.甲向乙出具了一张10万元的银行汇票，乙将该汇票背书转让给了丙。丙将银行汇票上的金额变造为100万元后转让给了丁，丁又因为生意需要将该银行汇票转让给了戊，戊按期提示付款遭拒。根据我国票据法律制度的规定，下列选项的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 该票据无效~||~乙承担10万元的票据责任~||~丁承担100万元的票据责任~||~如果无法辨别是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之前签章

2.2006年4月1日A企业与B银行签订一份借款合同，借款期限为1年。A企业在2007年4月1日借款期限届满时不能偿还借款本息，2007年5月10日银行B向A企业提出偿还贷款本息的要求，当日遭到A企业拒绝，则银行对A企业的诉讼时效期间为2007年5月10日～2009年5月10日．

判断题

3.甲、乙、丙共同出资设立A特殊的普通合伙企业，甲在执业活动中因重大过失造成A企业遭受损失100万元。下列对此项债务的表述，不正确的是（）。

单选题

A. 甲承担无限责任~||~甲、乙、丙均承担无限连带责任~||~乙、丙均以其在A企业中的财产份额为限承担责任~||~A企业对外承担责任后，甲应按约定对A企业承担赔偿责任

4.公民张某为自己向保险公司投保疾病身故险，约定受益人为自己的配偶。保险合同成立时，张某的妻子是吴某，之后二人解除婚姻关系，张某再婚后的妻子是王某。之后张某病故，已知张某在保险合同之外并没有其他约定。则受益人应当是（　）。

单选题

A. 王某~||~张某的法定继承人~||~吴某~||~因保险事故发生时身份关系发生变化，故认定为未指定受益人

5.以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，如果保险合同届满1年后，被保险人自杀的，保险人应按合同约定给付保险金。（）

判断题

6.根据《合同法》规定，合同格式条款的使用必须合法，否则格式条款无效。下列各项中，属于有效的格式条款有（）。

单选题

A. 损害社会公共利益的格式条款~||~违反法律强制性规定的格式条款~||~有两种以上解释的格式条款~||~以合法形式掩盖非法目的的格式条款

7.甲公司向乙银行借款500万元，拟以其闲置的一处办公用房作担保。乙银行正好缺少办公场所，于是与甲公司商定，由甲公司以此办公用房为乙银行设立担保物权。随后，甲公司向乙银行交付了办公用房，但未办理登记手续。借款到期后，甲公司未能偿还借款，乙银行主张对办公用房行使优先受偿的权利。根据物权法律制度的规定，下列各项中，正确的是()。

单选题

A. 乙银行有权这样做，因其对标的物享有抵押权~||~乙银行有权这样做，因其对标的物享有质权~||~乙银行有权这样做，因其对标的物享有同时履行抗辩权~||~乙银行无权这样做，因其对标的物不享有抵押权

8.根据外资企业法律制度的规定，外资企业下述事项中，必须经审批机关批准的有（）。

多选题

A. 注册资本的增加、减少~||~财产的对外抵押、转让~||~外国投资者用其从中国境内兴办的其他外商投资企业获得的人民币利润出资~||~延长经营期限

9.根据公司法律制度的规定，股份有限公司以超过股票票面金额的价格发行股份所得的溢价款，应当列为()。

单选题

A. 盈余公积金~||~未分配利润~||~法定公积金~||~资本公积金

10.“证券业和银行业、信托业、保险业实行分业经营、分业管理，证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。国家另有规定的除外”这体现的是证券法的（）原则。

单选题

A. 公开、公平、公正~||~自愿、有偿、诚实信用~||~分业经营、分业管理~||~遵守法律、行政法规

11.在中国境内拥有并且使用车船的外商投资企业和外国企业，均为车船使用税的纳税人。（）

判断题

12.在设立外资企业时，外国投资者以专有技术作价出资，该专有技术的作价金额不得超过外资企业注册资本的20％。

判断题

13.下列属于《外汇管理条例》适用范围的是（）。

单选题

A. 外国驻华外交领事机构境外外汇收支~||~境外机构在中国境内的外汇经营活动~||~国际组织驻华代表机构~||~外国驻华外交人员

14.甲公司为乙公司的股东，投资成本为600万元，占乙公司股权比例30％。乙公司累计未分配利润和累计盈余公积为1 800万元，甲公司转让该项股权公允价格为1 200万元。根据企业所得税法律制度的规定，甲公司应确认股权转让所得为（）万元。

单选题

A. 60~||~540~||~600~||~1200

15.下列选项中，属于国家出资企业的有（）。

多选题

A. 甲国有独资公司~||~乙国有独资企业~||~国家持股60%的丙有限责任公司~||~国家持股20%的丁股份有限公司

16.有关民事再审程序，下列表述不正确的有（）。

多选题

A. 各级人民法院院长对本院已经发生法律效力的判决、裁定，发现确有错误，认为需要再审的，可以自行决定再审~||~当事人对已经发生法律效力的判决、裁定，认为有错误的，可以向原审人民法院或上一级人民法院申请再审~||~上级人民法院对下级人民法院已经发生法律效力的判决、裁定，发现确有错误的，有权提审或指令下级人民法院再审~||~当事人向人民法院申请再审的，收到再审申请书的人民法院应当立即决定停止原判决、裁定的执行

17.根据中外合资经营企业法律制度的规定，中外合资经营企业发生的下列事项中，须经审查批准机关批准的有（）。

多选题

A. 减少注册资本~||~合营一方向他方转让部分出资额~||~延长合营期限~||~在国际市场上购买经营所需的重要机器设备

18.下列关于质押合同生效时间的表述中，符合担保法律制度规定的有（）。

多选题

A. 以机器设备出质的，质押合同自机器设备移交质权人占有之日起生效~||~以仓单出质的，质押合同自仓单交付之日起生效~||~以非上市公司的股份出质的，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效~||~以依法可转让的专利权出质的，质押合同自向其管理部门出质登记之日起生效

19.下列关于质权设立时间的表述中，不符合担保法律制度规定的是（）。

单选题

A. 以汇票出质的，质权自权利凭证交付质权人时设立~||~以基金份额出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立~||~以专利权中的财产权出质的，质权自专利证书交付时设立~||~以应收账款出质的，质权自信贷征信机构办理出质登记时设立

20.某4S店本月进口9辆商务车，本月销售4辆，1辆赠送给关联企业，2辆本店公务自用，2辆仍放置在展厅待售。根据车辆购置税法律制度的规定，主管税务机关的下列处理不正确的有（）。

多选题

A. 要求该4S店就本月进口的9辆商务车全部缴纳车辆购置税~||~要求该4S店就销售的4辆和对外赠送的1辆商务车缴纳车辆购置税~||~要求该4S店就展厅待售的2辆和本店自用的2辆商务车缴纳车辆购置税~||~要求该4S店就本店自用的2辆商务车缴纳车辆购置税