证券从业资格

1.甲与乙订立合同后，乙以甲有欺诈行为为由向人民法院提出撤销合同的申请，人民法院依法撤销了该合同。根据《民法总则》的规定，下列关于被撤销合同的法律效力的表述中，正确的是()。

单选题

A. 自合同订立时无效~||~自乙提出撤销请求时无效~||~自人民法院受理撤销请求时无效~||~自合同被人民法院撤销后无效

2.下列货物或者服务，不可以采用竞争性谈判方式采购的是（）。

多选题

A. 发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购~||~技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的~||~不能事先计算出价格总额的~||~具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的

3.A公司拟收购B上市公司的部分股份｡如无相反证据,下列选项中,属于甲公司一致行动人的是（）｡

单选题

A. 与A公司有长期合作关系的甲公司~||~与A公司签订了中外合营意向书的乙企业~||~为A公司提供贷款的丙银行~||~为A公司收购方案出具修改意见的丁事务所

4.下列有关公司财务会计说法正确的是（　）。

单选题

A. 公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，必须由股东会或股东大会决议通过~||~股份公司的财务会计报告需在股东大会年会召开15日前置备于公司~||~公司的利润在提取法定公积金之后才能用于弥补以前年度的亏损~||~公司持有的本公司股份不分配利润

5.根据中外合资经营企业法律制度的规定，下列各项中，属于合营企业董事会职权的有（）。

多选题

A. 讨论决定企业发展规划~||~讨论决定企业生产经营活动方案~||~任命企业总会计师~||~讨论修改企业章程

6.甲于2008年3月5日向乙借款10万元,由丙作为连带责任保证人。三方约定:甲应于2009年3月5日之前偿还该借款。若本案中的当事人约定,保证期间截止于2009年2月1日。则丙承担保证责任期间应截止于( )

单选题

A. 2009年2月1日~||~2009年3月5日~||~2009年6月5日~||~2009年9月5日

7.市场规制权可以分为市场规制立法权和市场规制执法权两类｡从具体领域来看,主要包括（）｡

多选题

A. 对垄断行为的规制权~||~对不正当竞争行为的规制权~||~对侵害消费者权利行为的规制权~||~对滥用优势地位行为的规制权

8.根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（）。

单选题

A. 自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内~||~上市公司股票承销期内和期满后6个月内~||~自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内~||~自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内

9.甲公司、乙和丙共同发起设立兴达股份有限公司。股份有限公司的股本总额拟定为9000万元(每1股面值为1元。下同)其中：乙、丙和甲公司分别以现金2000万元、1000万元和专利技术6000万元出资。该公司于2009年2月首次公开发行股票并上市，向社会公开发行的股份数额为5000万元，3月，该公司股东大会拟选举董事和独立董事，独立董事候选人丙和丁的任职情况如下：(1)乙，拟任董事，兴达股份有限公司成立时的发起人，在兴达股份有限公司上市时没有认购发行的股份。2004年3月起任一家企业总经理。2005年9月该企业破产清算完结，乙对该企业破产负有个人责任。(2)丙，拟任独立董事，兴达股份有限公司成立时的发起人，在兴达股份有限公司上市时没有认购发行的股份。(3)丁，拟任独立董事，现担任甲公司副经理。根据以上情况并结合公司法律制度的规定，分析回答下列问题：(1)公司设立时乙和丙的出资数额是否符合规定?并说明理由。(2)乙是否符合担任兴达股份有限公司董事的资格?并说明理由。(3)丙是否符合担任兴达股份有限公司独立董事的资格?并说明理由。(4)丁是否符合担任兴达股份有限公司独立董事的资格?并说明理由。

填空题

10.有出口经营权的外贸企业收购货物后直接出口或委托其他外贸企业代理出口的货物，除另有规定外，增值税实行免税不退税的政策。（）

判断题

11.持票人如果是善意取得伪造的票据，对被伪造人就可以行使票据权利。

判断题

12.调控主体和规制主体的主体资格需要依据宪法和法律的规定，特别是专门的组织法的规定才能取得。（）

判断题

13.A有限责任公司有甲、乙、丙、丁四名股东，甲拟将其股权转让给戊。根据公司法律制度的规定，下列说法中正确的是（）。

单选题

A. 只要甲戊达成协议即可转让~||~应当经乙丙丁一致同意方可转让~||~应当经股东会审议批准方可转让~||~如果能够取得乙丙丁中两人以上同意即可转让

14.根据《企业所得税法》的规定，下列项目不得计算折旧或摊销费用在税前扣除的有（）。

多选题

A. 租入固定资产的改建支出~||~单独估价作为固定资产入账的土地~||~自创商誉~||~固定资产的大修理支出

15.保险经纪人基于投保人的利益从事经纪活动，其报酬由保险人支付。甲为保险经纪人，乙通过甲为两向保险公司投保。甲因工作疏漏，给丙造成了2000元的损失。按照我国法体规定，不应承担该损失责任的有（）。

多选题

A. 甲~||~乙~||~丙~||~保险公司

16.根据合同法律制度的规定，下列关于定金罚则的表述不正确的是（）。

单选题

A. 因不可抗力、意外事件致使主合同不能履行的，不适用定金罚则~||~因合同关系以外第三人的过错，致使主合同不能履行时，适用定金罚则~||~当事人一方不完全履行合同的，应当按照已履行部分所占合同约定内容的比例，适用定金罚则~||~当事人既约定违约金，又约定定金的，一方违约时，对方可以选择适用违约金或者定金

17.在我国，政府对国有企业实施必要的财务监督。下列各项中，属于此类性质的监督有（）。

多选题

A. 审计机关对国有企业的财务审计~||~政府机构派出监事对国有企业进行的监督~||~财政部门对国有企业的财务会计检查~||~国有企业委托注册会计师对年度会计报表进行的审计

18.关于外国投资者并购境内企业,下列表述符合法律规定的有（）｡

多选题

A. 外国投资者股权并购的，并购后所设外商投资企业承继被并购境内公司的债权和债务~||~外国投资者资产并购的，出售资产的境内企业承担其原有的债权和债务~||~外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价~||~如果外国投资者出资比例低于企业注册资本25%的，其出资必须一次缴清

19.根据《仲裁法》的规定，下列有关仲裁裁决的表述中，不正确的有（）。

多选题

A. 仲裁庭不能形成一致意见时，裁决应当按照首席仲裁员的意见作出~||~仲裁裁决书自当事人签收之日起发生法律效力~||~仲裁裁决作出后，当事人就同一纠纷再申请仲裁或者向人民法院起诉的，仲裁委员会或者人民法院不予受理~||~仲裁庭在作出裁决前，应当为当事人调解

20.某有限责任公司的净资产为6000万元，本次公司债券实际发行额为3000万元，期限为5年，根据《证券法》的规定，该次发行的公司债券可以申请上市。（）

判断题