证券从业资格

1.下列关于股东诉讼的中,正确的有（）。

多选题

A. 公司董事违反法律的规定~||~给公司造成损失的~||~股东可以通过监事会或监事起诉~||~公司监事违反法律的规定~||~损害股东利益的~||~股东可以直接诉讼~||~公司经理违反法律规定~||~给公司造成损失的~||~股东可以通过董事会或董事起诉~||~公司普通职员违反法律规定~||~给公司造成损失的~||~股东可以通过董事会或董事、监事会或监事起诉

2.证券公司违反《证券法》的规定，应承担民事赔偿责任和缴纳罚款的，其财产不足以同时支付时，应先缴纳罚款。（）

判断题

3.经济法所调整的两类社会关系包括（）。

多选题

A. 宏观调控关系~||~民商经济关系~||~市场规制关系~||~市场交易关系

4.根据公司法律制度的规定,下列关于分公司法律地位的表述中,正确的有（）。

多选题

A. 分公司具有独立的法人资格~||~分公司独立承担民事责任~||~分公司可以依法独立从事生产经营活动~||~分公司从事经营活动的民事责任由其总公司承担

5.企业受托加工应税消费品，如果没有同类消费品的销售价格，企业可按委托加工合同上注明的材料成本与加工费之和为组成计税价格，计算代收代缴消费税。（）

判断题

6.根据《合伙企业法》的规定，合伙协议未约定合伙利润分配和亏损分担比例的，合伙人之间分配利润和分担亏损的原则是（）。

单选题

A. 按各合伙人的出资比例分配和分担~||~按各合伙人贡献大小分配和分担~||~在全体合伙人之间平均分配和分担~||~合伙人临时协商决定如何分配和分担

7.A公司于2007年11月向社会公开发行股票并在上海证券交易所上市交易。该公司在2008年上半年因违约造成损失近1亿元，被相关当事人起诉。该公司董事会认为，此事项不需要在中期报告中进行披露，董事会的观点是正确的。

判断题

8.境外并购一方当事人在我国境内拥有资产15亿元人民币以上的，应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告。（）

判断题

9.某公司章程记名的股东(名义股东)与真正投资人(实际出资人)不是同一个人，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 不论名义股东与实际出资人如何约定，均应由实际出资人享有投资权益~||~实际出资人可以随时将自己变更为该公司的股东~||~名义股东将登记于其名下的股权对外转让，只要符合善意取得的规定，转让有效~||~名义股东对公司债务不能清偿的部分不承担任何责任

10.甲上市公司、乙普通合伙企业、丙国有企业和丁公立大学拟共同设立一个有限合伙企业。根据合伙企业法律制度的规定，甲、乙、丙、丁中可以成为普通合伙人的是（）。

单选题

A. 甲~||~乙~||~丙~||~丁

11.下列关于质权设立时间的表述中，符合担保法律制度规定的有（）。

多选题

A. 以机器设备出质的，质权自机器设备移交质权人占有之日起设立~||~以仓单出质的，质权自仓单交付之日起设立~||~以证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立~||~以依法可转让的专利权出质的，质权自向其管理部门出质登记之日起设立

12.某企业全年需用甲材料360000千克，该材料的单位采购成本100元，每次进货费用400元，单位材料的年储存成本8元，单位缺货成本lO元。销售企业规定：客户每批购买量不足8000千克，按标准价格计算;每批购买量8000千克以上，10000千克以下的，价格优惠2%;每批购买量高于10000千克的，价格优惠3%。要求：(1)如果不考虑商业折扣和缺货，计算下列指标：①经济进货批量;②经济进货批量的存货相关总成本;③经济进货批量平均占用资金;④年度最佳进货批次。(2)如果考虑商业折扣，但不考虑缺货，计算经济进货批量。(3)如果不考虑商业折扣，但考虑缺货，计算经济进货批量和平均缺货量。

填空题

13.有限责任公司股东人数较少或者规模较小的，可以不设董事会只设1名执行董事，该执行董事不可以兼任公司经理。（）

判断题

14.下列关于股份有限公司股票发行的表述中，符合《公司法》规定的是（）。

单选题

A. 同次发行的同种类股票，每股的发行条件和发行价格应当相同~||~公司发行的股票必须为记名股票~||~公司向发起人发行的股票，可以是无记名股票~||~公司股票的发行价格可以低于票面金额

15.某公司普通股目前的股价为10元/股筹资费率为5%，第一年预期每股股利为2元，股利固定增长率2%，则该股票的资金成本为（）。

单选题

A. 22.00%~||~23.05%~||~24.74%~||~23.47%

16.根据企业所得税法律制度的规定，下列关于企业清算的所得税处理的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 企业以全部资产的可变现价值或交易价格为清算所得~||~企业应将整个清算期作为一个独立的纳税年度计算清算所得~||~被清算企业的股东从被清算企业分得的资产应按可变现价值或实际交易价格确定计税基础~||~被清算企业的股东分得的剩余资产的金额，其中相当于被清算企业累计未分配利润和累计盈余公积中按该股东所占股份比例计算的部分，应确认为股息所得

17.上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由全体董事的过半数出席即可举行，董事会会议所作决议须经全体董事过半数通过。（）

判断题

18.根据《合伙企业法》的规定,下列关于普通合伙企业合伙人权利的表述中,符合法律规定的有（）。

多选题

A. 合伙人对执行合伙事务享有同等的权利~||~合伙人可以查阅企业会计账簿~||~合伙人可以自营与本企业相竞争的业务~||~执行企业事务的合伙人可以自行决定是否向其他合伙人报告企业经营状况

19.根据反垄断法律制度的规定，下列各项中，属于对经营者集中行为审查内容的有（）。

多选题

A. 相关市场的市场集中度~||~经营者集中对市场进入、技术进步的影响~||~参与集中的经营者在相关市场的市场份额及其对市场的控制力~||~经营者集中对消费者和其他有关经营者的影响

20.根据《合同法》的规定，行纪人与第三人订立合同的，如第三人不履行义务致使委托人受到损害的，由（）。

单选题

A. 第三人向委托人承担损害赔偿责任~||~行纪人向委托人承担损害赔偿责任~||~由第三人向委托人承担损害赔偿责任，不足部分由行纪人承担~||~第三人和行纪人向委托人承担连带赔偿责任