证券从业资格

1.根据商业银行法律制度的规定，下列关于单位存款业务的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 开户单位的现金收入，除核定的库存现金限额外，必须存入开户银行，不得自行保存~||~存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金~||~单位定期存款可以全部或者部分提前支取，但只能提前支取一次~||~财政拨款、预算内资金及银行贷款应当作为单位定期存款存入金融机构

2.甲企业为具有法人资格的中外合作经营企业，设立董事会。根据中外合作经营企业法律制度的规定，下列事项中，无须经出席董事会会议的董事－致通过的是（）。

单选题

A. 合作企业的资产抵押~||~合作利润的分配~||~合作企业的解散~||~合作企业注册资本的增加

3.下列各项中，关于调制权的表述正确的有（）。

多选题

A. 调制立法权只能由立法机关独享~||~国家行政机关可分享调制立法权~||~同一主体不能同时享有调控权和规制权~||~原则上讲，调制权应当首先在宪法上加以明确

4.下列关于有限合伙企业设立的论述中，不符合法律规定的有（）。

多选题

A. 有限合伙企业合伙人人数没有限制~||~有限合伙企业仅剩普通合伙人的，应当转变为普通合伙企业~||~有限合伙人甲可以以劳务出资~||~有限合伙企业名称中应该标明“有限”或是“有限公司”等字样

5.下列规范性文件中，属于部门规章的是（）。

单选题

A. 吉林省人民代表大会常委会制定的《吉林省反不正当竞争条例》~||~国务院制定的《人民币管理条例》~||~全国人民代表大会常务委员会制定的《中华人民共和国证券法》~||~财政部颁布的《会计从业资格管理办法》

6.债权人许可债务人转让部分债务未经保证人书面同意的，保证人对所有的债务不再承担保证责任。（）

判断题

7.根据证券法律制度的规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的情形有（）。

多选题

A. 公司股本总额由1亿元减少到4000万元~||~公司不按照规定公开其财务状况~||~公司最近2年连续亏损~||~公司编制虚假的财务会计报告，可能误导投资者

8.一般纳税人将原购人的已按17％税率抵扣进项税的货物用于下列用途时，应作进项税额转出处理的有（）。

多选题

A. 免税项目~||~用于13％税率的生产~||~用于生产专门销售给小规模纳税人的货物~||~非应税项目

9.甲公司购进一台价值120万元的机器设备，向保险公司投保。保险合同约定保险金额为60万元，但未约定保险金的计算方法。后保险期间发生了保险事故，造成该设备实际损失80万元；甲公司为防止损失的扩大，花费了6万元施救费。根据保险法律制度的规定，保险公司应当支付给甲公司的保险金数额是（）。

单选题

A. 46万元~||~60万元~||~80万元~||~86万元

10.在设立外资企业时，外国投资者以专有技术作价出资，该专有技术的作价金额不得超过外资企业注册资本的20％。

判断题

11.根据《政府采购法》的有关规定，招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的，其适用的政府采购方式是（）。

单选题

A. 询价方式~||~邀请招标方式~||~公开招标方式~||~竞争性谈判方式

12.甲为乙上市公司的董事，并且持有乙公司股票10万股，2015年5月4日，甲以每股25元价格卖出3万股，2015年10月8日甲又以每股15元价格买入乙公司股票2万股，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 公司董事会应该收回其所得收益~||~公司股东会应该收回其所得收益~||~应该收回其所得收益为20万元~||~应该收回其所得收益为30万元

13.关于无权代理，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 被代理人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意~||~无权代理人的代理行为，客观上使善意相对人有理由相信其有代理权的，被代理人应当承担代理的法律后果~||~第三人知道行为人无权代理还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任~||~代理双方当事人进行同－民事行为，视为无权代理

14.依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。下列各项中错误的是（）。

多选题

A. 为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票，期满后可以转让该种股票~||~为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，不得买卖该种股票~||~公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让~||~发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让

15.增值税中提到的年应税销售额是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额，不包括免税销售额。（）

判断题

16.集成电路生产企业的生产性设备，经主管税务机关核准，其折旧年限可以适当缩短，最短可为2年。（）

判断题

17.甲歌舞团拟举办一场大型演出，与乙演出公司签订协议，由乙演出公司作为经纪人负责宣传策划，地点选择在丙体育馆，三方商定：(1)支付丙体育馆场租8万元，由丙体育馆负责售票;(2)甲歌舞团支付乙演出公司经纪费10万元;(3)门票收入共50万元。已知：文化体育业适用的营业税税率为3%，租赁业、代理服务业适用的营业税税率为5%。要求：计算甲歌舞团、乙演出公司和丙体育馆各自应缴纳的营业税税额。

填空题

18.某证券公司向中国证监会申请保荐机构资格。下列关于该公司申请保荐机构资格条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是（）。

单选题

A. 注册资本为人民币5亿元，净资本为人民币1亿元~||~具有3年从事保荐相关业务的经历的从业人员为15人~||~符合保荐代表人资格条件的从业人员5人~||~最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚

19.下列情形中，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权的有（）。

多选题

A. 公司连续5年不向股东分配利润~||~公司转让主要财产~||~公司章程规定的营业期限届满，股东会会议通过决议修改章程使公司存续~||~公司与其他公司合并

20.某公司章程记名的股东(名义股东)与真正投资人(实际出资人)不是同一个人，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 不论名义股东与实际出资人如何约定，均应由实际出资人享有投资权益~||~实际出资人可以随时将自己变更为该公司的股东~||~名义股东将登记于其名下的股权对外转让，只要符合善意取得的规定，转让有效~||~名义股东对公司债务不能清偿的部分不承担任何责任