证券从业资格

1.根据规定,股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（）。

多选题

A. 股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行~||~公司股本总额不少于人民币3000万元~||~公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上~||~公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

2.根据《行政单位国有资产管理暂行办法》的规定，下列有关行政单位因有资产使用的表述中，正确的有(　)。

多选题

A. 行政单位占用的国有资产未经批准不得对外出租~||~同级财政部门对行政单位长期闲置的国有资产有权调剂使用~||~同级财政部门对行政单位低效运转的国有资产有权处置~||~行政单位在法律无特别规定时不得使用国有资产对外担保

3.保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人的书面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。（）

判断题

4.张某于1月租住何某一套房屋,租期一年。半年后何某出国。租期届满,何某并未作任何表示。次年3月何某归来,要求张某立即搬出。下列选项哪个是正确的?( )

单选题

A. 双方没有续订合同，租赁关系消灭~||~次年1至3月，双方存在无偿合同关系~||~次年1月起，原合同应视为续订一年~||~次年1月起，该合同转变为不定期租赁

5.根据证券法律制度的规定，在上市公司收购中，要约收购的收购期限（）。

单选题

A. 不得少于15日，并不得超过30日~||~不得少于20日，并不得超过45日~||~不得少于30日，并不得超过60日~||~不得少于30日，并不得超过90日

6.根据《票据法》的规定，下列有关汇票与支票区别的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 汇票可以背书转让，支票不可背书转让~||~汇票有即期汇票与远期汇票之分，支票则均为见票即付~||~汇票的票据权利时效为2年，支票的票据权利时效则为6个月~||~汇票上的收款人可以由出票人授权补记，支票则不能授权补记

7.甲公司的分公司以分公司的名义对外签订一份买卖合同，该合同（）。

单选题

A. 无效，甲公司与其分公司均不承担民事责任~||~无效，但分公司应承担民事责任~||~有效，其民事责任由分公司承担~||~有效，其民事责任由甲公司承担

8.A公司（非金融类企业）于2005年6月在上海证券交易所上市。2010年4月，A公司聘请B证券公司作为向不特定对象公开募集股份（以下简称“增发”）的保荐人。B证券公司就本次增发编制的发行文件有关要点如下：（1）A公司最近3个会计年度的净资产收益率分别为5.46％、5.40％和6.15％。（2）A公司于2007年6月将5000万元委托C证券公司进行理财，直到2009年12月10日，C证券公司才将该委托理财资金全额返还A公司，A公司亏损财务费80万元。（3）本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90％确定。要求：根据证券法律制度的规定，分别回答以下问题：（1）A公司的净资产收益率是否符合增发的条件？并说明理由。（2）A公司的委托理财事项是否构成本次增发的法定障碍？并说明理由。（3）A公司本次增发的发行价格的确定方式是否符合有关规定？并说明理由。

填空题

9.下列情形中，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权的有（）。

多选题

A. 公司连续5年不向股东分配利润~||~公司转让主要财产~||~公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续~||~公司与其他公司合并

10.企业固定资产采取缩短折旧年限方法计提折旧的，最低折旧年限不得低于法定折旧年限的70%。（）

判断题

11.甲、乙、丙三人共同出资80万元设立了有限责任公司，其中甲出资40万元，乙出资25万元，丙出资15万元。2008年4月公司成立后，召开了第一次股东会会议。有关这次会议的下列情况中，符合《公司法》规定的有（）。

多选题

A. 会议由甲召集和主持~||~会议决定不设董事会，由甲担任执行董事，甲为公司的法定代表人~||~会议决定设1名监事，由乙担任，任期3年~||~会议决定了公司的经营方针和投资计划

12.根据有关法律规定，下列各项中，不属于担保合同无效的是（）。

单选题

A. 某医院以医疗器械为甲企业借款提供担保~||~除法律、法规另有规定外，主合同变更，未经担保人同意和国家有关主管部门批准的，担保人不再承担担保责任~||~上市公司对外担保未经董事会或股东大会审议通过~||~有外汇收入的非金融性质的企业法人提供外汇担保的

13.根据《仲裁法》的规定，当事人有证据证明仲裁裁决依法应当撤销的，可向仲裁委员会所在地的中级人民法院申请撤销裁决的期限是（）。

单选题

A. 收到裁决书之日起6个月内~||~裁决书作出之日起1年内~||~裁决书作出之日起6个月内~||~收到裁决书之日起1年内

14.在设立外资企业时，外国投资者以专有技术作价出资，该专有技术的作价金额不得超过外资企业注册资本的20％。

判断题

15.根据《中华人民共和国公司法》的规定，规模较小且不设董事会的有限责任公司的法定代表人为（）。

单选题

A. 股东会指定的负责人~||~执行董事~||~总经理~||~执行监事

16.甲将自己的房屋抵押给乙银行，借款100万元，在抵押期间，丙向甲表示愿意购下该房屋，甲征求乙银行的意见，乙银行表示同意。根据规定，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 甲可以将该房屋转让给丙~||~转让价款应当用于提前清偿乙银行的债权或者提存~||~如果转让价款为180万元，超过借款本息的部分归甲所有~||~如果转让价款为80万元，不足清偿的部分由丙负责清偿

17.有限责任公司出资人以专利权作价出资的金额不得超过注册资本的30%｡（）

判断题

18.根据企业所得税法规定，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 企业发生的费用一律不得重复扣除~||~企业的不征税收入产生的费用可以按一般的费用进行扣除~||~企业发生的工资都可以在税前扣除~||~企业依照有关规定为特殊工种职工支付的人身安全保险费可以扣除

19.甲、乙、丙、丁四人拟共同出资设立一贸易有限责任公司，注册资本为100万元。其草拟的公司章程记载的下列事项中，不符合公司法律制度规定的是()。

单选题

A. 公司由甲同时担任经理和法定代表人~||~公司不设监事会，由乙担任监事~||~股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意~||~甲乙丙丁首次出资额各为5万元，其余部分出资自公司成立之日起3年内缴足

20.有限责任公司的净资产不低于人民币3000万元的，可以公开发行公司债券。（）

判断题