证券从业资格

1.甲、乙、丙三人共同投资设立一合伙企业，合伙企业在存续期间，甲擅自以合伙企业的名义与丁公司签订了代销合同。乙和丙获知后，认为该合同不符合合伙企业利益，即向丁公司表示对该合同不予承认，因为该合伙企业内部规定，任何合伙人不得单独与第三人签订代销合同。对此，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 如果丁公司不知道该合伙企业的内部规定，该合同无效~||~如果丁公司不知道该合伙企业的内部规定，该合同有效~||~如果丁公司知道该合伙企业的内部规定，该合伙企业应承担因不执行合同给丁公司造成的损失~||~如果丁公司知道该合伙企业的内部规定，该合伙企业不应承担因不执行合同给丁公司造成的损失

2.甲公司先后向A银行、B银行、C银行分别借款20万元，均用自己所有的价值100万元的房屋设定抵押担保，但A银行没有办理抵押权登记，B银行与C银行分别于6月6日上午、6月6日下午在不同的法定登记部门办理了房屋抵押登记。借款到期后，甲公司无力清偿三家银行的借款，遂将房屋拍卖，则对于拍卖价款的说法正确的有（）。

多选题

A. 按照借款的时间先后清偿，首先A银行，其次B银行，最后C银行~||~A银行因未登记，抵押权没有设立，对房屋拍卖价款不享有优先受偿权~||~因B银行登记先于C银行，故B银行首先得到清偿，C银行后得到清偿~||~因B银行与C银行同一天在不同的法定登记部门办理抵押物登记，视为顺序相同，BC银行不分先后，按债权比例就房屋拍卖价款受偿

3.在企业破产法律制度中，债权人在和解协议中对债务人所作的减免债务，效力不及于其保证人，保证人仍应按照原来债的约定承担保证责任。（）

判断题

4.经营者能够证明所达成的协议属于－定条件的，可被《反垄断法》豁免，这些情况包括（）。

多选题

A. 固定商品价格的~||~为实现节约能源、保护环境、救灾救助等社会公共利益的~||~因经济不景气，为缓解销售量严重下降或者生产明显过剩的~||~为改进技术、研究开发新产品的

5.下列选项中，不属于宏观调控权的是（）。

单选题

A. 财政收入权~||~货币发行权~||~金融市场规制权~||~利率调整权

6.根据公司法律制度的规定，某股份有限公司注册资本为20亿元，在领取《企业法人营业执照》时，应缴纳的设立登记费为（）。

单选题

A. 3.2万元~||~4.4万元~||~5.6万元~||~10万元

7.甲公司为一家建筑公司，某日承建了一项大型的玻璃幕墙安装工程，为了顺利完成工程，2008年2月1日，甲公司与乙租赁公司签订了经营租赁合同，合同约定：甲公司从乙公司处租赁一台大型的吊装设备，租赁期间为2008年2月1日－2008年5月1日，租金为10万元，乙公司不收取押金，但甲公司应在起租日时开出出票后3个月付款的汇票。2月1日，甲公司向乙公司开出了经建设银行承兑的汇票，汇票金额为10万元，乙公司如约交付了机器设备。2008年5月1日，由于安装工程尚未结束，甲公司仍继续使用该设备，乙公司对此没有提出任何的异议。2008年3月1日，乙公司为支付丙贸易公司的办公用品款，将甲公司为其签发的银行承兑汇票背书转让给丙公司，在背书中，乙公司在票据背面仅签了财务专用章和法定代表人的签章，没有做其他的记载。在乙公司和丙公司的合同履行过程中，丙贸易公司在规定期限内未履行交付办公用品的义务，在乙公司催告下仍不履行，乙公司为此向人民法院提起诉讼。经查：丙公司系由A.B.C.D四名股东共同投资设立的一家有限责任公司，该公司于1998年元月18日成立，注册资金为人民币150万元，其中：A以现金人民币30万元出资`；B以房屋折价人民币60万元出资；C以办公设施折价人民币60万元出资。公司经营一段时间后，又吸纳D成为股东，D以60万元现金出资。后经有关中介机构评估和审定，在公司成立时，A出资的现金如数到位；C出资的办公设施实际价值只有人民币15万元。要求：根据上面所述事实并结合相关法律制度的规定，回答以下问题：（1）甲公司开出的银行承兑汇票承兑期限是多少？并说明理由。（2）甲公司与乙公司签订的租赁合同到期后，甲公司继续使用租赁物的，租赁合同是否有效？并说明理由。（3）乙公司的背书是否有效？并说明理由。（4）乙公司是否可以在提起诉讼的同时向人民法院申请票据保全措施？并说明理由。（5）丙公司股东如何承担出资价值不实的责任？

填空题

8.增值税一般纳税人兼营不同增值税税率的货物,未分别核算不同税率货物销售额的,确定其适用增值税税率的方法是（）｡

单选题

A. 适用加权平均税率~||~从低适用税率~||~从高适用税率~||~适用3%的征收率

9.根据《合伙企业法》的规定，除合伙协议另有约定外，合伙企业存续期间，下列行为中，必须经全体合伙人一致同意的有（）。

多选题

A. 合伙人向其他合伙人转让其在合伙企业中的财产份额~||~合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额~||~转让合伙企业的知识产权~||~聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员

10.上级人民法院对下级人民法院已发生法律效力的判决，发现确有错误的，有权指令下级人民法院再审。（）

判断题

11.根据企业破产法律制度的规定，自破产程序终结之日起一定期限内，发现有依照法律规定应当追回的财产的，债权人可以请求人民法院按照破产财产分配方案进行追加分配，该期限是（）。

单选题

A. 1个月~||~2个月~||~6个月~||~2年

12.关于商业银行的终止，下列表述正确的有（）。

多选题

A. 商业银行因合并、分立或者出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当经国务院银行业监督管理机构批准~||~商业银行违法违规经营、拒绝或阻碍监督检查、提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表或统计报表的，未遵守资产负债比例管理规则等．且情节严重的，国务院银行业监督管理机构可以责令吊销经营许可证，中国人民银行不能对此提出建议~||~商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产~||~商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付单位存款的本金和利息

13.销售自产货物并同时提供建筑业劳务的混合销售行为，一并征收营业税。（）

判断题

14.中国的甲公司和外国的乙公司投资设立丙外商投资企业，丙外商投资企业于2010年2月1日取得外商投资企业营业执照，乙公司持有51%的股权；2010年4月1日乙公司如期缴纳了第一期出资200万美元，2010年8月1日乙公司缴纳了第二期出资300万美元，2011年3月1日乙公司将剩余500万美元的出资如期投入丙外商投资企业。根据规定，乙公司取得控制权的时间是（）。

单选题

A. 2010年2月1日~||~2010年4月1日~||~2010年8月1日~||~2011年3月1日

15.甲、乙、丙、丁、戊、己、庚七人设立普通合伙企业,合伙协议约定向合伙人以外的人转让在合伙企业中的财产份额时需经1/2以上其他合伙人同意,现丁欲向刘某转让其在合伙企业的出资,下列各项中表述正确的是（）。

单选题

A. 如果甲、丙同意~||~则丁可以转让~||~如果甲、乙、丙和庚同意~||~则丁可以转让~||~如果甲、乙、丙、己和庚同意~||~则丁不可以转让~||~必须经过甲、乙、丙、戊、己、庚全部同意~||~丁才可以转让

16.银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额缴存票款的，承兑银行可以向持票人拒绝付款。（）

判断题

17.连带债权人可以由其中一人代表全体连带债权人申报债权，不可以共同申报债权。（）

判断题

18.根据上市公司收购法律制度的规定，下列各项中，属于不得收购上市公司的情形有（）。

多选题

A. 收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态~||~收购人最近3年涉嫌有重大违法行为~||~收购人最近3年有严重的证券市场失信行为~||~收购人为限制行为能力人

19.根据中外合作经营企业法律制度的规定，下列关于合作企业注册资本的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 注册资本是合作各方的投资额之和~||~注册资本是合作各方认缴的出资额之和~||~注册资本是合作各方实缴的出资额之和~||~注册资本是合作各方实缴的货币额之和

20.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是（）。

单选题

A. 达到10％，但未达到20％~||~达到5％，但未超过30％~||~达到10％，但未超过30％~||~达到20％，但未超过30％