证券从业资格

1.法人对行政机关作出的冻结财产等行政强制措施不服的，应先向人民法院提起行政诉讼，人民法院不予受理的，才可申请行政复议。（）

判断题

2.根据我国《公司法》规定，股票发行可以采取溢价发行、平价发行和折价发行。（）

判断题

3.国有独资公司的董事违反法律规定，造成国有资产重大损失，被免职的，不得再担任该公司董事的期限是（）。

单选题

A. 3年~||~5年~||~10年~||~终身

4.根据物权法律制度的规定，债务人或第三人有权处分的下列权利中，可以出质的有（）。

多选题

A. 支票~||~土地承包经营权~||~可以转让的基金份额~||~应收账款

5.甲公司与乙公司签订－份买卖合同，合同约定甲公司向乙公司购买笔记本电脑50台。下列关于该合同项下笔记本电脑所有权转移的表述中，符合《合同法》规定的是（）。

单选题

A. 如果双方没有特别约定，笔记本电脑的所有权自买卖合同生效时起转移~||~如果双方没有特别约定，笔记本电脑的所有权自乙公司交付时起转移~||~如果双方没有特别约定，笔记本电脑的所有权自甲公司付清全部价款时起转移~||~如果双方约定，乙公司先行交付笔记本电脑，在甲公司付清全部价款之前，其所有权仍属于乙公司，该约定无效

6.李某为一有限合伙企业中的有限合伙人,根据新颁布的《合伙企业法》的规定,李某的下列行为中,不符合法律规定的是（）｡

单选题

A. 对企业的经营管理提出建议~||~执行合伙企业事务~||~参与决定普通合伙人退伙~||~获取本企业经审计的财务会计报告

7.外国投资者并购境内企业，在下列各项中，投资者不应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理部门报告的有（）。

单选题

A. 并购一方当事人当年在中国市场营业额超过15亿元人民币~||~并购一方当事人在中国的市场占有率已经达到20%~||~并购导致并购一方当事人在中国的市场占有率达到25%~||~一年内并购国内企业累计为3个

8.下列各项中，不属于破产企业管理人的职权的是（）。

单选题

A. 第一次债权人会议召开之后，决定继续或者停止债务人的营业~||~代表债务人参加诉讼~||~调查债务人的财产状况~||~接管债务人的财产

9.某有限责任公司的董事李某拟将其所有的－套商住两用房屋以略低于市场价格的条件卖给公司作为办公用房。关于交易的下列表述中，正确的有（）。

多选题

A. 该交易在获得公司监事会批准后可以进行~||~该交易在获得公司董事会批准后可以进行~||~该交易在获得公司股东会批准后可以进行~||~如果公司章程中规定允许此种交易，该交易可以进行

10.根据企业所得税法的规定，下列表述正确的有（）。

多选题

A. 安装工作是商品销售附带条件的，安装费在确认商品销售实现时确认收入~||~申请入会或加入会员，只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在取得该会员费时确认收入~||~申请入会或加入会员后，会员在会员期内不再付费就可得到各种服务或商品，或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，在取得该会员费时确认收入~||~提供初始及后续服务的特许权费，在提供服务时确认收入

11.证监会的某证券监管派出机构在对甲上市公司进行例行检查时，发现该公司存在以下事实：（1）甲公司拟为股东A公司8000万元的银行贷款提供担保。甲公司召开股东大会对该项担保议案进行审议时，出席股东大会的股东所持的表决权为15000万股（含A公司所持的3000万股），在表决时，A公司未参与该项表决，赞成票为7000万股，反对票为5000万股。（2）甲公司拟为B公司（非股东、非实际控制人）7000万元的银行贷款提供担保。经测算，甲公司累计对外担保额已达到资产总额的32%。甲公司召开股东大会对该项担保议案进行审议时，出席股东大会的股东所持的表决权为12000万股，在表决时，赞成票为7000万股，反对票为5000万股。（3）甲公司董事会根据经理的提议，解聘了公司副经理C的职务，该信息未以临时报告的方式披露。要求：1）根据（1）的内容，甲公司股东大会能否通过为A公司的担保？并说明理由。2）根据（2）的内容，甲公司股东大会能否通过为B公司的担保？并说明理由。3）根据（3）的内容，甲公司是否应当以临时报告的方式披露解聘C的信息？并说明理由。

填空题

12.甲公司与乙公司交易中获金额为100万元的汇票一张，出票人为乙公司，付款人为丙公司，汇票上有丁、戊两公司的保证签章，其中丁公司保证80万元，戊公司保证20万元。后丙公司拒绝承兑该汇票。根据《票据法》的规定，下列各项中，不正确的是（）。[2,

多选题

A. 甲公司在被拒绝承兑时只能向乙公司追索100万元~||~甲公司在被拒绝承兑时只能依据与乙公司的交易合同要求乙公司付款~||~甲公司只能分别向丁公司追索80万元、向戊公司追索20万元~||~丁公司和戊公司应当向甲公司承担连带责任

13.某投资者采取要约收购方式收购上市公司时，下列做法不符合法律规定的有（）。

多选题

A. 根据被收购公司股东的持股情况，发出了不同待遇的要约~||~报送上市公司收购报告书之日起15日后，公告了其收购要约~||~确定了收购期限为90天~||~在收购要约确定的承诺期限内，基于资金短缺撤消了收购要约

14.根据《合伙企业法》规定,下列选项中可以成为普通合伙人的有（）｡

多选题

A. 国有独资公司~||~股份有限公司~||~上市公司~||~自然人

15.根据民事诉讼法律制度的规定，下列关于审判监督程序的表述，正确的有（）。

多选题

A. 是针对已经发生法律效力的判决、裁定~||~针对再审判决，法院不予受理再审申请~||~各级人民法院审判员对本院已经发生法律效力的判决、裁定，发现确有错误，认为需要再审的，提交本院院长决定~||~当事人申请再审的，不停止判决、裁定的执行

16.甲企业和乙企业签订一份买卖合同，合同成立后，如果甲企业被债权人申请破产并被人民法院受理，下列情形应由管理人决定解除或者继续履行该合同的是（）。

单选题

A. 甲企业支付大部分货款，乙企业已经交付货物~||~甲企业支付了全部货款，乙企业尚未交付货物~||~甲企业尚未支付货款，乙企业已经交付了全部货物~||~甲企业支付了预付款，乙企业已经交付了一部分货物

17.汪某为某知名证券投资咨询公司负责人，该公司经常在重要媒体和互联网平台免费公开发布咨询报告，并向公众推荐股票。汪某多次将其本人已经买入的股票在公司咨询报告中予以推荐，并于咨询报告发布后将股票卖出。根据证券法律制度的规定，汪某的行为涉嫌（）。

单选题

A. 虚假陈述~||~内幕交易~||~操纵市场~||~欺诈客户

18.甲某2000年1月1日因贿赂被判处刑罚，2003年1月1日执行期限届满，2006年2月1日，甲某进行上市公司收购活动。甲某的做法符合规定。

判断题

19.某中外合资经营企业的投资总额为2500万美元｡在其注册资本中,中方认缴的出资额为500万美元｡根据中外合资经营企业法律制度的规定,下列关于外方认缴出资最低限额的表述中,正确的是（）｡

单选题

A. 外方至少应出资760万美元~||~外方至少应出资400万美元~||~外方至少应出资500万美元~||~外方至少应出资100万美元

20.进口应税消费品增值税的组成计税价格是（）。

单选题

A. 关税完税价格＋关税~||~货物到岸价格＋关税＋消费税~||~关税完税价格＋关税＋消费税~||~成本×（1＋成本利润率）