证券从业资格

1.根据公司法律制度的规定，某股份有限公司发生下列情形时，应当在2个月内召开临时股东大会的有（）。

多选题

A. 董事人数不足公司章程所规定人数的1/2时~||~公司未弥补的亏损达到实收股本总额的2/3时~||~持有公司股份8％的股东李某请求时~||~监事会主席张某提议召开时

2.甲、乙等6人设立了一普通合伙企业，并委托甲和乙执行合伙企业事务，甲对乙执行的事务提出异议，其他合伙人对如何解决此问题也产生了争议，由于合伙协议未约定争议解决的表决办法，合伙人实行了一人一票的表决办法，后经全体合伙人过半数表决通过了同意甲意见的决定。上述解决争议的做法不符合法律规定。（　）

判断题

3.纳税人将资产、委托加工或者外购的货物用于集体福利或者个人消费的，视同销售货物，征收增值税。（）

判断题

4.根据《公司法》的规定，公司减少注册资本时，应当依法通知债权人，并在报纸上报告。下列有关公司通知债权人及公告的表述中，符合《公司法》规定的是（）。

单选题

A. 公司应自作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告~||~公司应自作出减少注册资本决议之日起15日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告~||~公司应自作出减少注册资本决议之日起30日内通知债权人，并于45日内在报纸上公告~||~公司应自作出减少注册资本决议之日起45日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告

5.外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查、调查的人员少于2人或者未出示证件的，被监督检查、调查的单位和个人有权拒绝。（）

判断题

6.根据政府采购法律制度的规定，下列各项中，属于供应商参加政府采购活动应当具备的条件有()。

多选题

A. 具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度~||~具有履行合同所必需的设备和专业技术能力~||~具有独立承担民事责任的能力~||~参加政府采购活动前5年内，在经营活动中没有重大违法记录

7.下列关于质押合同生效时间的表述中，符合担保法律制度规定的有（）。

多选题

A. 以机器设备出质的，质押合同自机器设备移交质权人占有之日起生效~||~以仓单出质的，质押合同自仓单交付之日起生效~||~以非上市公司的股份出质的，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效~||~以依法可转让的专利权出质的，质押合同自向其管理部门出质登记之日起生效

8.根据《反垄断法》的规定，下列各项中，属于横向垄断协议行为的有（）。

多选题

A. 固定转售价格~||~固定价格~||~限定转售最低价格~||~划分市场

9.根据合同法律制度的规定，借款人未按照借款合同约定的借款用途使用借款的，贷款人可以采取的法律措施有（）。

多选题

A. 停止发放借款~||~提前收回借款~||~加收罚息~||~解除合同

10.下列各项中，属于有限责任公司的出资方式的是（）。

单选题

A. 土地使用权~||~房屋使用权~||~特许经营权~||~信用

11.下列有关开放基金申购、赎回的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 办理基金单位申购、赎回业务的人仅限于基金管理人~||~除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务~||~投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以以申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款~||~基金管理人应当在收到基金投资投入申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认

12.因保有权转移的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 如果双方没有特别约定，计算机的所有权自买卖合同生效时起转移~||~如果双方没有特别约定，计算机的所有权自甲方交付时起转移~||~如果双方没有特别约定，计算机的所有权自乙方付清全部价款时起转移~||~如果双方约定，甲方先行交付计算机，在乙方付清全部价款之前，其所有权仍属于甲方，该约定有效

13.根据《票据法》的规定，下列关于本票的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 本票的基本当事人为出票人、付款人和收款人~||~本票无须承兑~||~本票包括银行本票和商业本票~||~未记载付款地的本票无效

14.根据保险法律制度的规定，下列有关人身保险合同的表述中，正确的有()。

多选题

A. 投保人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任~||~受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任~||~因被保险人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事强制措施导致其伤残或者死亡的，保险人不承担给付保险金的责任~||~以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外

15.根据企业所得税法律制度的规定，下列关于收入确认的表述中，正确的有()。

多选题

A. 销售商品以旧换新的，销售的商品应当按照销售商品收入确认条件确认收入，回收的商品作为购进商品处理~||~采用售后回购方式销售商品的，符合收入确认条件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理~||~销售商品涉及商业折扣的，应当按照扣除商业折扣前的金额确定销售商品收入金额~||~销售商品涉及现金折扣的，应当按扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额，现金折扣在实际发生时作为财务费用扣除

16.Ａ公司为2004年在上海交易所上市的上市公司，其公司章程中明确规定：公司可对外提供担保，金额在100万元以上1000万元以下的担保，应当经公司董事会决议批准，甲为Ａ公司的董事长，未持有Ａ公司股票。 2006年12月，Ａ公司的股价跌入低谷，甲拟购入Ａ公司10万股股票，因自有资金不足，甲向同为Ａ公司董事的乙请求借款200万元。但乙提出：只有在有担保时，才愿意提供借款，甲请求Ａ公司为其借款提供担保。 2006年12月20日，Ａ公司召开董事会，Ａ公司共有董事9人，出席会议的有6人（包括甲和乙）。董事会会议讨论了Ａ公司未来经营计划等问题，并讨论了为甲提供担保的问题，董事会认为甲的经济状况良好，信用风险不大，同意为其借款提供担保，在董事会讨论该担保事项和对此决议时，甲和乙均予以回避，且未参与表决，其余4位董事一致投票通过了为甲向乙借款提供担保的决议。 2006年12月25日，甲在获得200万元借款之后，以每股22元的价格买入Ａ公司股票10万股，并向公司报告，2007年1月5日，甲以每股26元的价格出售了3万元股股票，并向公司报告。丙在2007年1月5日买入Ａ公司股票1万股，成为Ａ公司的股东，丙从Ａ公司的公告中发现了公司为甲提供担保及甲买卖本公司股票的事情后，于2007年1月9日要求Ａ公司董事会收回甲买卖股票的收益，董事会一直未予以理会。 2007年2月12日，丙以自己的名义向人民法院提起了两个诉讼，在第1年诉讼中，丙请求撤销董事会决议，理由是董事会批准公司为甲提供担保的决议只有4位董事同意，不足全体董事过半数；在第2个诉讼中，丙要求甲将股票买卖所得收益上缴给Ａ公司。要求：根据《公司法》、《证券法》的有关规定，丙要求甲将股票买卖所得收益上缴给Ａ公司是否符合法律规定？说明理由。

填空题

17.中外合资经营企业、中外合作经营企业的中方投资者以场地使用权作价出资的，其作价金额可以由中外双方协商确定，也可以聘请各方同意的第三方评定。

判断题

18.根据《票据法》的规定,甲向乙签发商业汇票时记载的下列事项中,不发生票据法上效力的是( )

单选题

A. 乙交货后付款~||~票据金额10万元~||~汇票不得背书转让~||~乙的开户行名称

19.甲、乙、丙三位发起人共同发起设立股份有限公司，成立董事会，则董事会成员应为（）人。

单选题

A. 3～9~||~5～19~||~3～13~||~5～15

20.根据《企业破产法》的规定，下列机构或人员中，可以担任破产管理人的有（）。

多选题

A. 依法设立的律师事务所~||~依法设立的会计师事务所~||~因贪污罪而受过刑事处罚的人~||~破产企业的债权人