1.借款凭证要素审核。审核借款人名称是否与法人公章一致;贷款科目、（）、利率、借款金额等是否正确，是否与借款合同相符等。

2.按照《中国邮政储蓄银行公司结算业务集中处理操作规程-支付结算分册(2013年版)》规定，批量付款时，当收付款账户均为客户账户且其中任一一个收款人与付款人跨同城范围的，应使用（）。

3.商业银行主要股东持有或控制商业银行（）以上股份或表决权。

4.商业银行应将信息披露的内容以中文编制成年度报告，于每个会计年度终了后的（）个月内披露。

5.下列选项中关于挂失办理范围的说法，正确的有（）。

6.下列哪一项不属于个人定期外汇存款的存期档次（）。

7.做好对置换贷款诉讼时效的管理，农合机构应密切关注不良贷款企业或个人的财务状况和还款能力的变化，落实专人负责催收，确保每笔贷款不丧失诉讼时效;对每笔置换贷款至少每（）一次要求债务人签收逾期贷款催收通知书或其他有效的债权确认文件，或采取其他有效措施，中断诉讼时效。

8.根据《党政领导干部选拔任用工作条例》，民主推荐包括（），推荐结果作为选拔任用的重要参考，在一年内有效。

9.职能部门应当监督、指导、辅导下级机构对口部门尽职监督职责的履行。（）

10.员工在处分期限内发生新的违规问题时如何处理？

11.境外分支机构内控评价注重结合驻在国(地区)的监管规定，按照从他监管的原则合理保证内部控制目标的实现。（）

12.审计人员了解内部控制时，可采用那些主要程序？

13.某公司的流动比率为3.0，速动比率为2.4，存货周转率为6.0该公司总资产为1，000，000元，总资产负债率为0.20，且公司没有长期负债(假设流动资产仅由现金、有价证券、应收账款和存货组成)问该公司的已销货成本是（）

14.根据《企业内部控制基本规范》，下列不属于内部控制原则的是： （） 。

15.贷后定期检查的内容包括（）。

16.下列属于消费者在国债方面享受的主要权利的是（）.

17.申请人（）的评估需要综合在调查过程中对申请人的直觉判断、通过侧面对申请人为人的了解、申请人过去的信用记录表现等进行总体评估。

18.储蓄国债主要存在（）风险。

19.根据“下位制度服从上位制度”的原则，操作规程不能与管理办法相抵触。（）

20.简述账务撤销业务的稽核方法。